Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung in Cashfulness: das Foto und der Film
Kurz gesagt
Die Bilanz ist ein Foto: was du besitzt, was du schuldest und was dir bleibt, heute. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Film: wie viel in einem Zeitraum hereingekommen und hinausgegangen ist, mit dem Gewinn oder Verlust ganz unten. In Cashfulness findest du beide im Abschnitt Bilanz, und sie lesen dieselben Buchungen: Deshalb sprechen sie miteinander.
Diese Seite gehört zu Lektion 7 des kostenlosen Videokurses "Cashfulness Schritt für Schritt". Die Schritte folgen der Reihenfolge im Video, und die Namen der Schaltflächen sind die, die du in der App siehst.
Die Lektion ansehen
Wo du sie findest
- Am Computer: Seitenleiste, Abschnitt Bilanz, dann Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung. Im selben Abschnitt stehen auch die Berichte.
- Auf dem Handy: über das Seitenmenü, über die Kacheln auf der Startseite oder ganz unten auf der Seite Berichte. Öffnest du den Bericht über die Kacheln der Startseite, fehlen die Schaltflächen zum Exportieren.
Die Bilanz, das Foto
Oben fasst ein Satz alles zusammen: Bilanz zum heutigen Datum und dein Nettovermögen. Darunter drei Abschnitte: Vermögenswerte, Verbindlichkeiten, Eigenkapital. Die Bilanz zeigt immer den heutigen Stand.
Hier gilt eine Regel ohne Ausnahme: Die Summe der Vermögenswerte ist gleich den Verbindlichkeiten plus dem Eigenkapital. Niemand rückt sie von Hand zurecht: Jede Buchung, die du erfasst, hat zwei Seiten.
Eine Ebene tiefer. Jeder Abschnitt lässt sich mit einem Klick auf- und zuklappen, bis hinunter zum einzelnen Konto: was das Haus wert ist, was von der Hypothek noch übrig ist, was auf dem Girokonto liegt. Mit der Auswahl Tiefe: Ebene entscheidest du, wie viele Ebenen du auf einmal siehst. Brauchst du nur wenige Zahlen, bleib oben.
Vermögenswerte+ und Vermögenswerte-
In den Vermögenswerten findest du zwei Zeilen: Vermögenswerte+ und Vermögenswerte-. Es gibt nur einen Unterschied: Ein Vermögenswert gehört ins Plus, wenn er dir etwas einbringt, also Geld hereinbringt oder an Wert gewinnt; er gehört ins Minus, wenn er dir gehört, dir aber nichts einbringt. Ob du ihn benutzt, spielt keine Rolle.
- Vermögenswerte+: Geldanlagen, eine vermietete Wohnung, Fondsanteile.
- Vermögenswerte-: das Girokonto, das Auto, das Haus, in dem du wohnst.
Das Haus, in dem du wohnst, gehört dir, und es ist richtig, es zu den Vermögenswerten zu zählen: Wenn du es eines Tages verkaufst, bekommst du seinen Wert. Aber es bringt keine Einnahmen und kostet dich jeden Monat: Steuern, Instandhaltung, Nebenkosten. Deshalb steht es im Minus. Ein Konto steht auf der einen oder der anderen Seite, je nachdem, wo du es in deinem Kontenplan einordnest.
Auf der Startseite wird diese Unterscheidung zu einer Zahl: Finanzielle Unabhängigkeit, die erste der vier Kennzahlen ganz oben. Sie ist die Zeile Vermögenswerte+, geteilt durch die Summe der Vermögenswerte.
Die Gewinn- und Verlustrechnung, der Film
Die Gewinn- und Verlustrechnung stellt auf die eine Seite die Erträge, auf die andere die Aufwendungen, Posten für Posten, und ganz unten das Ergebnis: Gewinn oder Verlust. Sie beginnt am Jahresanfang, aber den Zeitraum wählst du:
- Klicke auf die Auswahl des Zeitraums: Es öffnet sich Zeitraum auswählen.
- Wähle zwischen Aktueller Monat, Aktuelles Quartal, Aktuelles Jahr, Vorjahr, Seit Jahresbeginn (YTD), Letzte 12 Monate und Benutzerdefiniert.
Der Gewinn des Zeitraums ist genau das, was dein Eigenkapital hat wachsen lassen. Es sind keine zwei Rechnungen, die hoffen, übereinzustimmen: Es sind zwei Arten, dieselben Buchungen zu lesen.
Der Vergleich mit dem Vorjahr
Schalte Vergleichen ein: Es erscheint Vergleichsansicht aktiv, und neben dem Feld Aktueller Zeitraum steht Vergleichen mit, das mit demselben Zeitraum des Vorjahres beginnt und sich ändern lässt. Zurück geht es mit Deaktivieren. Hast du gerade erst angefangen, ist die Vergleichsspalte leer: Wertvoll wird sie ab dem zweiten Jahr. Die richtige Frage ist nicht: Wie viel habe ich ausgegeben? Sondern: Wie viel habe ich ausgegeben, verglichen mit vorher?
Die anderen Berichte
Die Seite Berichte, im selben Abschnitt, versammelt sie alle. Ganz oben steht die Finanzielle Reichweite: wie viele Monate, oder Jahre, du ohne neue Einnahmen auskommst, bei deinem jetzigen Lebensstandard. Darunter, unter Deine Berichte: Aufwendungen, Nettovermögen im Zeitverlauf, Einnahmen und Ausgaben, Voraussichtlicher Saldo. Wie sich dein Nettovermögen Monat für Monat verändert, zeigt Nettovermögen im Zeitverlauf.
Die Berichte mitnehmen
Mit dem Plan Ultra lassen sich Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung exportieren und drucken: über das Symbol PDF exportieren und das Menü Weitere Optionen, Abschnitt Exportieren, mit Drucken…. Nur aus der Bilanz gibt es außerdem PDF exportieren (Bilanz in Kontoform): die klassische Darstellung in zwei Spalten, die die Sprache deines Steuerberaters spricht. Ganz unten steht darin, dass die Bilanzgleichheit geprüft ist: Summe Aktiva gleich Summe Passiva.
Häufige Fehler
- In der Bilanz ein Datum suchen. Sie zeigt immer den heutigen Stand; den Verlauf findest du unter Nettovermögen im Zeitverlauf.
- Das Haus, in dem du wohnst, zu Vermögenswerte+ zählen, weil es viel wert ist. Der Wert zählt nicht: Es zählt, ob es dir etwas einbringt.
- Monate mit Jahren vergleichen. Bevor du die Gewinn- und Verlustrechnung liest, prüfe, welcher Zeitraum ausgewählt ist.
- Das PDF in der Kachel der Startseite suchen. Öffne den Bericht über die Seitenleiste oder über die Seite Berichte.
Häufige Fragen
Kann ich die Bilanz zu einem vergangenen Datum sehen?
Nein: In Cashfulness zeigt die Bilanz immer den heutigen Stand. Wie sie sich mit der Zeit verändert hat, zeigt der Bericht Nettovermögen im Zeitverlauf auf der Seite Berichte.
Warum steht das Haus, in dem ich wohne, bei Vermögenswerte-?
Weil die Unterscheidung zwischen dem verläuft, was dir etwas einbringt, und dem, was dir nichts einbringt. Das Haus, in dem du wohnst, gehört dir und ist etwas wert, aber es bringt dir keine Einnahmen und kostet dich jeden Monat. Eine vermietete Wohnung, die Miete einbringt, stünde bei Vermögenswerte+.
Ist der Gewinn in der Gewinn- und Verlustrechnung immer gleich dem Wachstum des Eigenkapitals?
Fast immer, weil beide Berichte dieselben Buchungen lesen. Unterschiede entstehen durch das, was dein Eigenkapital berührt, ohne über Erträge und Aufwendungen zu laufen, zum Beispiel Wechselkursänderungen und der Eröffnungssaldo eines neuen Kontos.
Im Handbuch
Das Kapitel Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung des Benutzerhandbuchs hat eigene Abschnitte zur Gewinn- und Verlustrechnung und zu den weiteren Berichten. Wenn du verstehen willst, warum die Rechnung immer aufgeht, gibt es den Kurs "Doppelte Buchführung Schritt für Schritt", der mit Doppelte Buchführung zu Hause: die Methode von 1494, bis heute aktuell beginnt.
Die vorherige Lektion
Lektion 6 · Budgets und Kategorien. Ein Budget auf einer Kategorie, die nebenbei entsteht, die zwei Balken und die Verlängerung beim Ablauf.
Die nächste Lektion
Lektion 8 · Import aus GnuCash und CSV. Diese Berichte sind nur so genau wie die Buchungen, die du hineinsteckst. Liegen deine Buchungen schon im Kontoauszug deiner Bank oder in GnuCash, musst du sie nicht neu eintippen.
Vittorio Giusti ist Ökonom und Psychologe und hat Cashfulness gebaut.