Pogovor, ki sem ga slišal desetkrat, vedno enak, v različnih okoliščinah: „Kupil sem stanovanje, to je naložba.“
Je to res? Odvisno.
Če v tem stanovanju živiš, plačuješ obroke posojila, plačuješ davke, vzdrževanje in položnice — in ti bo to stanovanje štirinajst let terjalo denar, ne da bi ti vrnilo en sam evro do dneva, ko ga boš prodal (če ga sploh kdaj boš), potem to ni naložba v običajnem pomenu besede.
Je življenjska odločitev, morda pravilna, morda celo ekonomsko smiselna na dolgi rok, a ni orodje, ki dela zate.
Je orodje, za katerega delaš ti.
Razlika med tema dvema kategorijama „stvari, ki jih imaš v lasti“, je verjetno najpomembnejša stvar, ki se jo boš naučil o svojem finančnem življenju.
To je tudi, presenetljivo, tisto, kar večina aplikacij za osebne finance in tradicionalnih svetovalcev ponavadi zabriše.
Cashfulness to postavlja v središče.
Temu pravimo razlika med Aktivum+ in Aktivum−, in ko jo enkrat vidiš, je ne moreš več spregledati.
Kaj je Aktivum+
Praktična opredelitev je preprosta: Aktivum+ je nekaj, kar imaš v lasti in kar ti, dokler ga imaš, prinaša pozitiven denarni tok ali dokumentirano pričakovanje donosa.
Dela zate.
Nekaj konkretnih primerov, brez pretenzije po izčrpnosti:
- oddano stanovanje, ki ti prinaša mesečno najemnino;
- stanovanje, kupljeno z namenom, da ga v prihodnosti prodaš po višji ceni (Aktivum+ zaradi kapitalskega dobička, tudi če medtem ne ustvari niti evra);
- pozicija v delnicah (zaradi periodičnih dividend, kapitalskega dobička ob prodaji ali obojega);
- sklad, ki se sčasoma povečuje s kuponi, dividendami, kapitalizacijo ali rastjo vrednosti enote;
- obveznice (zaradi periodičnih kuponov, razlike med nakupno ceno in ceno odkupa ali prodaje, ali obojega);
- delež v podjetju, ki ustvarja dobiček ali se sčasoma vrednoti;
- intelektualno delo (knjiga, patent, programska oprema), ki ustvarja avtorske honorarje ali licenčne prihodke.
Kaj je vsem tem skupno? Delajo zate.
To počnejo na dva možna načina: ustvarjajo periodične tokove (najemnine, dividende, kuponi, honorarji) ali pa se sčasoma vrednotijo, ta dobiček pa uresničiš ob prodaji.
Pogosto oboje hkrati. Šteje katerokoli od tega — utemeljeno in dokumentirano pričakovanje donosa je dovolj, da postane sredstvo Aktivum+.
Ti (skoraj) nič ne narediš — razen začetnih odločitev in nekaj upravljavskih izbir — in nekaj se ti vrne, danes ali jutri.
Ni to čarovnija, je preprosto delovanje produktivnega kapitala, in ko enkrat zgradiš trdno osnovo Aktivum+, se ta sčasoma začne obrestovati v tvoj prid.
Pomembna niansa, ki se v vsakdanjem govoru pogosto izgubi: ni vse, kar imaš v lasti in ima vrednost, samodejno Aktivum+.
Razmejitev je namen in funkcija.
Stanovanje je lahko Aktivum+ na dva načina: ali ga oddajaš in ti prinaša najemnino, ali pa se mu vrednost dviguje in ga boš prodal dražje. Tudi prazno stanovanje je lahko v celoti Aktivum+, če je tvoj dejanski namen prihodnja prodaja — morda ga raje ne oddajaš, da bi se izognil pogodbenim obveznostim in ga imel takoj na voljo za prodajo.
Nasprotno pa postane Aktivum−, ko ga uporabljaš za osebni namen: počitniška ali vikend hiša, tudi če njena tržna vrednost sčasoma raste, je potrošno orodje. Daje ti veselje, čas z družino, spomine — vendar ne dela zate. Terja vzdrževanje, davek na nepremičnine, položnice, stroške skupnih delov.
Morebitni kapitalski dobiček ob prodaji bo enkraten zaslužek, medtem pa je bila v celoti strošek lastništva.
Kaj je Aktivum−
Druga stran kovanca.
Aktivum− je nekaj, kar imaš v lasti in kar od tebe, dokler ga imaš, terja izhodne denarne tokove za vzdrževanje, davke, stroške, amortizacijo.
Ti delaš zanj.
Nekaj primerov:
- avto, z amortizacijo, letno dajatvijo, zavarovanjem, vzdrževanjem, gorivom;
- stanovanjska hiša, s posojilom, davkom na nepremičnine, kjer se uporablja, vzdrževanjem, položnicami, stroški skupnih delov;
- počitniška hiša, uporabljena za osebni namen (počitnice, vikendi), z vzdrževanjem, davkom na nepremičnine, stroški skupnih delov, položnicami — tudi če njena tržna vrednost sčasoma raste, dokler jo uporabljaš ti, ne dela zate.
Kaj jim je skupno? Ti delaš zanje.
Niso slabi in se jim ni treba izogibati — avto je potreben, hiša je nujna, počitniška hiša ti daje čas in naklonjenost.
So preprosto stroški lastništva in tako jih je treba obravnavati v kontnem načrtu, brez romantike in brez moraliziranja.
Pomembna opomba: drobne potrošne dobrine — garderobo, običajne gospodinjske aparate, drobne predmete vsakdanjega življenja, hobi opremo — v bilanci stanja ne obravnavamo kot Aktivum−.
To so stroški obdobja: knjižimo jih kot izdatek ob nakupu, in tam se konča.
Če bi po naključju prodal kos oblačila ali drobno stvar na platformi za rabljeno blago, je to majhen izreden prihodek (v računovodstvu se imenuje izredni prihodek), ne pa unovčitev sredstva, ki si ga imel v bilanci stanja.
Razlika je pomembna: če bi v bilanci stanja obdržali vsako drobno potrošno dobrino gospodinjstva, bi se zapletenost razbohotila, ne da bi to prineslo večjo jasnost.
Pomembna razjasnitev, ki preprečuje zmedo: Aktivum− ni obveznost.
Obveznosti so v računovodskem jeziku dolgovi — stanovanjsko posojilo je obveznost, avtomobilsko posojilo je obveznost.
Aktivum− je nekaj, kar imaš v lasti, kar je nekaj vredno in kar te stane, da ga imaš v lasti.
Cashfulness te tri kategorije jasno ločuje (Aktivum+, Aktivum−, Obveznosti), ker pomenijo različne stvari in se skozi čas obnašajo različno.
Zakaj Cashfulness to razliko postavlja v središče
Ni okras.
Ko v Cashfulness ustvariš nov račun ali novo sredstvo, te prosimo, da ga razvrstiš kot Aktivum+ ali Aktivum−.
To je arhitekturna odločitev, ne nalepka.
Od tod izhajajo tri praktične posledice.
Prva je, da nadzorna plošča prikazuje razmerje Aktivum+ / Aktivum− v tvojem premoženju.
Ne le znesek, temveč sestavo.
Če si danes na trideset-sedemdeset, veš, kam greš.
Če se želiš v treh letih premakniti na petdeset-petdeset, imaš konkreten in številčen cilj, ne meglenega namena „vlagati več“.
Druga je, da vsako novo odločitev o nakupu pretehtaš glede na to mrežo.
Vprašanje „je ta stvar, ki jo ravno kupujem, Aktivum+ ali Aktivum−?“ postane prvi miselni filter, še pred ceno.
Ne zato, da bi samodejno rekli ne Aktivumu−, kar bi bilo absurdno in ga bomo seveda še naprej kupovali, ker je marsikaj potrebno ali prijetno, temveč zato, da vemo, kaj počnemo.
Tretja je, da pogovor o finančni neodvisnosti preneha biti abstrakten.
Praktična opredelitev je banalna: finančna neodvisnost pomeni imeti dovolj Aktivum+, da pokriješ svoje redne izdatke.
Pika.
Ko prideš tja, si prost v strogem pomenu: tvoj kapital dovolj dela zate in ti nisi več dolžan delati, da bi si plačal življenje.
To ne pomeni, da boš nehal — mnogi nadaljujejo po lastni izbiri — ampak pomeni, da bi lahko.
Kaj se miselno spremeni pri bralcu, ki začne razmišljati v teh pojmih?
Preneha gledati na svoje premoženje kot na statično stanje („na banki imam toliko“) in ga začne gledati kot sestavo.
Od sto enot premoženja, ki jih imam, jih trideset dela zame, sedemdeset pa me stane.
Ta premik je sam po sebi polovica dela in prav on omogoča, da so naslednje odločitve informirane namesto nagonske.
Pomembna predpostavka, preden nadaljujemo.
Življenje ni popolna mreža in Cashfulness ni togo natančna aplikacija.
Obstajajo mešana sredstva — avto, ki se uporablja tudi za poklicno dejavnost, je delno Aktivum+ (ustvarja dohodek) in delno Aktivum− (ustvarja stroške); razvrstiš ga lahko tako, kot se ti zdi najbolj pošteno.
Obstajajo življenjske odločitve, ki imajo neekonomske razloge in to je v redu — družinska hiša, čoln za konec tedna, glasbilo, ki ti daje veselje — so v kontnem načrtu Aktivum−, a zato niso napačne.
Cashfulness ti ne pove, kaj moraš imeti v lasti.
Pove ti, kaj imaš v lasti.
Odločitve ostajajo tvoje.
Praktična ideja
Če moraš iz tega članka odnesti samo eno stvar, je to majhna vaja.
Ob naslednji pomembnejši odločitvi o nakupu — avto, potovanje, pohištvo, naložba, tečaj, karkoli — poskusi se ustaviti za trideset sekund, še preden pogledaš ceno, in si zastavi tri vprašanja.
Ali mi to, dokler ga imam v lasti, ustvarja tok ali ga od mene terja?
To je prvo vprašanje. Kratek odgovor: ustvarja, terja ali oboje in v kakšnem razmerju.
Če od mene terja, je to strošek, ki ga zavestno sprejemam, ker mi daje neekonomsko vrednost?
Ni nujno, da vse ustvarja tok.
Mora pa biti jasno, da plačuješ za nekaj, kar ni ekonomski donos, in kaj je to nekaj.
Ali ta Aktivum− uravnotežim z dovolj Aktivum+ v svojem celotnem premoženju?
Posamezna odločitev šteje malo.
Šteje sestava, ki iz nje izhaja, in pot, ki jo ta izriše za prihodnja leta.
Tri vprašanja, trideset sekund, nič zapletenega.
To ni vaja v varčevanju — ne zahteva, da se čemurkoli odrečeš.
Je vaja zavedanja.
Rezultat je, da boš tudi takrat, ko boš kupoval stvari, ki od tebe terjajo denar (in jih boš, tako je življenje), natanko vedel, kaj počneš, zakaj to počneš in kako se to umešča v širši zemljevid.
V Cashfulness je ta logika zapisana v kodi.
Nadzorna plošča ti jo pokaže. Kontni načrt jo zahteva.
Lahko pa se začne že pred prenosom aplikacije: lahko se začne danes, s preprosto miselno navado, ki jo uporabiš pri naslednji stvari, ki jo nameravaš kupiti.
Razlika med Aktivum+ in Aktivum− je tudi v srcu knjige, ki sem jo napisal, Strategie per la Finanza Personale, kjer jo pripovedujem s praktičnimi primeri in z GNUCash kot učnim orodjem. Če želiš dolgoročno poglobitev, še preden preizkusiš aplikacijo, jo najdeš na Amazonu.
Če želiš videti, kako se ta razlika prevede v konkretno aplikacijo, te čakamo na čakalni listi za beto na cashfulness.com/beta.
V naslednjem članku pa bomo govorili o motorju, ki vse to omogoča: o dvostavnem knjigovodstvu, tehniki, stari šesto let, ki je danes bolj aktualna kot kdaj koli prej.
— Vittorio