Разговор који сам чуо десетине пута, увек исти, у различитим контекстима: „Купио сам стан, то је инвестиција.“
Да ли је то тачно? Зависи.
Ако у том стану живиш, плаћаш рате кредита, плаћаш порезе, одржавање и рачуне — а тај стан ће те четрнаест година тражити новац, а да ти не врати ни један евро све до дана када га продаш (ако га икада продаш), онда то није инвестиција у уобичајеном смислу те речи.
То је животни избор, можда исправан, можда чак и економски смислен на дуги рок, али то није алат који ради за тебе.
То је алат за који радиш ти.
Разлика између ове две категорије „ствари које поседујеш“ вероватно је најважнија ствар коју ћеш научити о свом финансијском животу.
То је такође, изненађујуће, оно што већина апликација за личне финансије и традиционалних саветника има тенденцију да замагли.
Cashfulness то ставља у центар.
Ми то зовемо разликом између Актива+ и Актива−, и када је једном видиш, више не можеш да је не видиш.
Шта је Актива+
Оперативна дефиниција је једноставна: Актива+ је нешто што поседујеш и што ти, док га поседујеш, производи позитиван новчани ток или документовано очекивање приноса.
Ради за тебе.
Неколико конкретних примера, без претензије на потпуност:
- стан дат у закуп, који ти доноси месечну закупнину;
- стан купљен с намером да се у будућности прода по вишој цени (Актива+ због капиталне добити, иако у међувремену не доноси ни евро);
- позиција у акцијама (због периодичних дивиденди, због капиталне добити при продаји, или због оба);
- фонд који с временом расте кроз купоне, дивиденде, капитализацију или пораст вредности удела;
- обвезнице (због периодичних купона, због разлике између куповне цене и цене откупа или продаје, или због оба);
- удео у предузетничкој делатности која генерише добит или се временом ревалоризује;
- дело духа (књига, патент, софтвер) које доноси ауторска права или лиценце.
Шта имају заједничко све ове ствари? Раде за тебе.
То раде на два могућа начина: производе периодичне токове (закупнине, дивиденде, купоне, ауторске накнаде), или се ревалоризују с временом, а ту добит остварујеш у тренутку продаје.
Често обоје заједно. Довољно је било које од то двоје — основано и документовано очекивање приноса довољно је да неко средство постане Актива+.
Ти (готово) ништа не радиш — осим почетних одлука и неколико избора у управљању — а нешто ти се враћа, данас или сутра.
То није магија, то је функционисање продуктивног капитала, и када једном изградиш чврсту основу Актива+, оно почиње да се временом умножава у твоју корист.
Важна нијанса која се често губи у свакодневном говору: није све што поседујеш и што има вредност аутоматски Актива+.
Разграничење је намера и функција.
Стан може бити Актива+ на два начина: или га издајеш у закуп и он ти доноси закупнину, или расте у вредности и продаћеш га касније по вишој цени. Чак и празан стан може у потпуности бити Актива+ ако је твоја оперативна намера будућа препродаја — можда га намерно не издајеш како би избегао уговорна ограничења и држао га одмах доступним за продају.
Постаје, насупрот томе, Актива− када га користиш у личне сврхе: викендица или стан за одмор, чак и ако с временом расте у тржишној вредности, представља потрошно средство. Даје ти задовољство, време са породицом, успомене — али не ради за тебе. Тражи одржавање, порез на имовину, рачуне, трошкове заједнице.
Евентуална капитална добит у тренутку продаје биће једнократна добит, али је у међувремену у потпуности представљала трошак поседовања.
Шта је Актива−
Друга страна медаље.
Актива− је нешто што поседујеш и што, док га поседујеш, тражи од тебе одливе новца за одржавање, порезе, трошкове, амортизацију.
Ти радиш за њу.
Неколико примера:
- аутомобил, са својом амортизацијом, порезом на возило, осигурањем, одржавањем, горивом;
- стамбена кућа, са кредитом, порезом на имовину где се примењује, одржавањима, рачунима, трошковима заједнице;
- викендица за одмор коришћена у личне сврхе (одмор, викенди), са својим одржавањима, порезом на имовину, трошковима заједнице, рачунима — чак и ако с временом расте у тржишној вредности, док је ти користиш, не ради за тебе.
Шта имају заједничко? Ти радиш за њих.
Нису лоше и не треба их избегавати — аутомобил је потребан, кућа је неопходна, викендица ти даје време и блискост.
То су једноставно трошкови поседовања, и тако их треба третирати у контном плану, без романтизма и без моралисања.
Важна напомена: минималне потрошне ствари — гардероба, уобичајени кућни апарати, ситнице свакодневног живота, хоби опрема — не третирамо као Актива− у билансу стања.
То су трошкови периода: књижимо их као издатке када их купиш, и ту се завршава.
Ако случајно препродаш одевни предмет или ситницу на платформи за половне ствари, то је мали ванредни приход (у рачуноводству се зове ванредни приход), а не реализација средства које си држао у билансу стања.
Разлика је важна: држање сваке ситне потрошне ствари у кући у билансу стања би довело до експлозије сложености без додатне јасноће.
Важно појашњење које спречава забуну: Актива− није обавеза.
Обавезе су, рачуноводственим језиком, дугови — стамбени кредит је обавеза, кредит за аутомобил је обавеза.
Актива− је нешто што поседујеш, што нешто вреди, и што те кошта да га поседујеш.
Cashfulness ове три категорије држи јасно раздвојеним (Актива+, Актива−, Обавезе) зато што значе различите ствари и различито се понашају с временом.
Зашто Cashfulness ставља ову разлику у центар
То није украс.
Када креираш нови рачун или нову ставку активе у Cashfulness-у, тражимо од тебе да је класификујеш као Актива+ или Актива−.
То је архитектонски избор, а не етикета.
Одатле проистичу три практичне последице.
Прва је да ти контролна табла показује однос Актива+ / Актива− у твом имовинском стању.
Не само износ, него и састав.
Ако си данас на тридесет-седамдесет, знаш где идеш.
Ако желиш да се за три године преместиш на педесет-педесет, имаш конкретан и бројчани циљ, а не нејасну намеру да „више улажеш“.
Друга је да се свака нова одлука о куповини мери према овој мрежи.
Питање „да ли је ова ствар коју купујем Актива+ или Актива−?“ постаје први ментални филтер, чак и пре цене.
Не да бисмо аутоматски рекли не Актива−ама — то би било апсурдно, и наставићемо да их купујемо јер су многе неопходне или пријатне — него да бисмо знали шта радимо.
Трећа је да прича о финансијској независности престаје да буде апстрактна.
Оперативна дефиниција је банална: финансијска независност значи имати довољно Актива+ да покрије твоје редовне издатке.
Тачка.
Када тамо стигнеш, слободан си у строгом смислу: твој капитал довољно ради за тебе, и ти више ниси приморан да радиш како би платио сопствени живот.
То не значи да ћеш престати — многи настављају по избору — него значи да би могао.
Шта се ментално мења код читаоца који почне да размишља у овим категоријама?
Престаје да гледа своју активу као статичко стање („имам толико на банковном рачуну“) и почиње да је гледа као састав.
Од сто јединица активе које имам, тридесет ради за мене, а седамдесет ме кошта.
Тај помак сам по себи представља половину посла, и управо он омогућава да наредне одлуке буду информисане, а не инстинктивне.
Важна напомена пре него што наставимо.
Живот није савршена мрежа, а Cashfulness није ригористична апликација.
Постоје мешовите ставке активе — аутомобил који се користи и за професионалну делатност делимично је Актива+ (генерише приход) а делимично Актива− (генерише трошкове); можеш је класификовати онако како ти делује најискреније.
Постоје животни избори који имају нефинансијске разлоге и то је сасвим у реду — породична кућа, викенд чамац, музички инструмент који ти доноси задовољство — то су Актива− у контном плану, али зато нису погрешни.
Cashfulness ти не говори шта треба да поседујеш.
Говори ти шта поседујеш.
Одлуке остају твоје.
Практична идеја
Ако из овог чланка треба да понесеш само једну ствар, то је мала вежба.
При следећој значајној одлуци о куповини — аутомобил, путовање, намештај, инвестиција, курс, било шта — покушај да застанеш тридесет секунди пре него што уопште погледаш цену, и постави себи три питања.
Да ли ми ово, док га поседујем, доноси ток или тражи од мене?
То је прво питање. Кратак одговор: доноси, тражи, или обоје и у ком омеру.
Ако тражи од мене, да ли је то трошак који свесно прихватам јер ми пружа нефинансијску вредност?
Не мора све да производи ток.
Али мора бити јасно да плаћаш за нешто што није економски принос, и шта је то нешто заправо.
Да ли ову Актива− уравнотежујем довољном количином Актива+ у укупном имовинском стању?
Појединачна одлука мало значи.
Значи састав који из ње произлази, и путања коју он исцртава за наредне године.
Три питања, тридесет секунди, ништа компликовано.
То није вежба у аскетизму — не тражи од тебе да се ичега одрекнеш.
То је вежба свести.
Резултат је да ћеш, чак и када будеш куповао ствари које траже новац од тебе (а хоћеш, такав је живот), тачно знати шта радиш, зашто то радиш, и како се то уклапа у ширу мапу.
У Cashfulness-у ова логика је уписана у код.
Контролна табла ти је показује. Контни план је захтева.
Али може почети и пре него што преузмеш апликацију: може почети данас, једном једноставном менталном навиком коју примениш на следећу ствар коју намераваш да купиш.
Разлика између Актива+ и Актива− такође је у срцу књиге коју сам написао, Strategie per la Finanza Personale, где је причам кроз практичне примере и уз GNUCash као дидактичко средство. Ако желиш дугорочно продубљивање пре него што уопште испробаш апликацију, наћи ћеш је на Amazon-у.
Ако желиш да видиш како се ова разлика претаче у конкретну апликацију, чекамо те на бета листи чекања на cashfulness.com/beta.
А у следећем чланку говорићемо о мотору који све ово омогућава: двојном књиговодству, шестстогодишњој техници која је данас релевантнија него икада.
— Vittorio