Ist das Haus, in dem du wohnst, ein Vermögenswert oder eine Verbindlichkeit?

Kurz gesagt

Das Haus, in dem du wohnst, ist ein Vermögenswert: Es gehört dir, und du könntest es verkaufen. Die Verbindlichkeit ist die Hypothek, also das, was du der Bank noch schuldest. Dass das Haus kein Einkommen bringt, macht es nicht zu einer Verbindlichkeit. Um zu unterscheiden, was dir etwas einbringt und was nicht, nutzt Cashfulness eine eigene Brille, Vermögenswerte+ und Vermögenswerte−: keine buchhalterische Einteilung.

Diese Seite gehört zu Lektion 5 des kostenlosen Videokurses "Doppelte Buchführung Schritt für Schritt". Die Beträge sind Beispiele aus der Geschichte von Annas Familie, die wir durch den ganzen Kurs begleiten: dieselben wie im Video. Das Ferienhaus am Meer gegen Ende ist eine Annahme, außerhalb der Geschichte.

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Unten findest du die zwei Buchungen vom 1. März, Annas Foto durch die Brille von Cashfulness, die Buchungen zum Ferienhaus am Meer, eine Tabelle, mit der du deine eigenen Dinge einteilst, und am Ende das Transkript.

Das Haus, das keinen Euro einbringt

Annas Haus ist 200.000 Euro wert. Es ist das Größte, was sie besitzt, und es bringt ihr keinen einzigen Euro ein. Im Gegenteil: Jedes Jahr kostet es sie Geld, für Gemeinschaftskosten, Instandhaltung und Versicherung.

Ist das Haus, in dem du wohnst, also ein Vermögenswert oder eine Verbindlichkeit?

Für die Buchhaltung ist die Antwort klar: Es ist ein Vermögenswert. Das Haus gehört Anna, und sie könnte es morgen verkaufen. Die Verbindlichkeit ist die Hypothek: die 130.000 Euro, die sie der Bank noch zurückzahlen muss.

Dann gibt es eine zweite Frage, die sich die Buchhaltung nicht stellt: Bringt dir dieses Haus etwas ein, oder nicht? Dazu kommen wir gleich.

Die zwei Buchungen vom 1. März

Das zeigen die Buchungen vom 1. März, dem Tag, an dem Anna ihre Konten eröffnet. Jedes Konto, das mit einem Saldo startet, wird gegen die Eröffnungssalden gebucht: das Konto im Eigenkapital, in dem sich das Vermögen zum Start sammelt.

Das Eigenheim kommt ins Soll: ein Vermögenswert, der wächst. Die Eröffnungssalden wachsen im Haben.

1. März · Eröffnung Eigenheim (vorsichtige Schätzung nach ähnlichen Anzeigen)

Die Hypothek macht es umgekehrt. Eine Schuld wächst im Haben, und die Eröffnungssalden sinken im Soll.

1. März · Eröffnung Hypothek (Restschuld laut Tilgungsplan der Bank)

Jede Buchung ist ausgeglichen: so viel im Soll wie im Haben. Das Haus steht bei den Vermögenswerten, die Schuld bei den Verbindlichkeiten. Es sind zwei verschiedene Konten, und jedes sagt etwas Wahres.

Warum das Haus keine Verbindlichkeit ist

Trotzdem hält sich eine Idee: Das Haus, in dem du wohnst, sei eine Verbindlichkeit, weil es dich Geld kostet. Du findest sie auch in den Büchern von Robert Kiyosaki.

In der Buchhaltung ist eine Verbindlichkeit aber eine Schuld: etwas, das du jemandem zurückzahlen musst. Anna muss das Haus niemandem zurückgeben. Schau, was mit ihrem Foto vom 1. März passieren würde, wenn sie es aus den Vermögenswerten streicht, "weil es kostet".

Ihr Nettovermögen fiele von 97.200 Euro auf minus 102.800 Euro. Und die Hypothek wäre immer noch da, bei den Verbindlichkeiten, denn sie ist die Schuld. Das Foto würde lügen: Anna hätte 200.000 Euro "verloren", ohne etwas zu verlieren.

Das ist keine Buchung: Es ist der Vergleich zwischen zwei Fotos, um zu sehen, wohin die Abkürzung führt.

Eine Brille von Cashfulness: Bringt es dir etwas ein?

Die nützliche Frage ist also eine andere: Bringt es dir etwas ein?

In Cashfulness, der App, die ich gebaut habe, um die Finanzen zu Hause in doppelter Buchführung zu führen, sind die Vermögenswerte in zwei Familien aufgeteilt.

Die Nutzung ist ein sehr guter Hinweis: Was du nutzt, bringt meistens nichts ein. Aber er trifft nicht immer zu. Ein Girokonto nutzt du, und wenn es Zinsen zahlt, gehört es zu den Vermögenswerten+. Wenn Nutzung und Ertrag nicht zusammenpassen, entscheidet, was es einbringt.

Die Nutzung ist ein Hinweis. Es entscheidet, was es einbringt.

Das ist eine Entscheidung von Cashfulness, keine Regel der Buchhaltung. In der Bilanz eines Unternehmens findest du das so nicht.

Was ich Kiyosaki verdanke

Diese Unterscheidung habe ich von Kiyosaki gelernt. Nicht alles an ihm gefällt mir, aber diese Idee war mir nützlich. Nur nutze ich sie innerhalb der Vermögenswerte, nicht anstelle der Verbindlichkeiten.

Das Haus bleibt etwas, das dir gehört. Es ändert sich nur die Frage, die du ihm stellst.

Annas Foto, durch diese Brille

Probieren wir es am Foto vom 1. März aus, Konto für Konto.

Annas Vermögenswerte am 1. März, durch die Brille von Cashfulness

Ein ETF ist ein Fonds, den man an der Börse kauft. Er folgt einem Korb von Wertpapieren: Aktien, Anleihen, Rohstoffe oder anderes. Haus und Auto sind belegte Schätzungen zum 1. März: ähnliche Anzeigen für das Haus, Gebrauchtwagenanzeigen für das Auto.

Von 233.200 Euro an Vermögenswerten bringen ihr 10.000 Euro etwas ein. Etwa 4 Prozent.

Das Sparkonto, das Anna im April findet, ist auf diesem Foto noch nicht dabei: Wir sehen es weiter unten, und gebucht wird es in Lektion 6.

Eine Zahl zur Orientierung

Cashfulness rechnet das für dich aus und nennt es finanzielle Unabhängigkeit.

Finanzielle Unabhängigkeit = Vermögenswerte+ ÷ Vermögenswerte gesamt × 100

Für Anna: 10.000 ÷ 233.200 × 100, etwa 4 %.

Nimm diese Zahl als das, was sie ist: eine Orientierung. Um zu wissen, ob du aufhören kannst zu arbeiten, brauchst du zwei weitere Zahlen: wie viel diese Dinge wirklich einbringen, und wie viel dich das Leben kostet.

Und etwas einbringen heißt nicht, jeden Monat zu gewinnen. Ende Mai fällt Annas ETF, und trotzdem bleibt er bei den Vermögenswerten+: Ein schlechter Monat ändert seine Familie nicht.

Die 4 Prozent sind keine Note. Anna hat ein Haus gekauft, um darin zu wohnen, und das ist in Ordnung.

Annahme: ein Ferienhaus am Meer

Jetzt ein Beispiel außerhalb der Geschichte: Diese Konten gibt es in Annas Bereich nicht. Nehmen wir an, Anna hat auch ein Ferienhaus am Meer.

Wenn sie es selbst nutzt

Im Sommer fährt sie selbst hin. Sie zahlt 900 Euro Grundsteuer im Jahr und nimmt nichts ein.

Annahme außerhalb der Geschichte · Grundsteuer für das Ferienhaus am Meer, ein Jahr

Dieses Haus nutzt sie, und es bringt ihr nichts ein: Vermögenswerte−.

Wenn sie es vermietet

Vermietet sie es dagegen für 800 Euro im Monat, bucht sie jeden Monat so.

Annahme außerhalb der Geschichte · Mieteinnahmen aus dem Ferienhaus am Meer, ein Monat

Die 900 Euro Grundsteuer im Jahr zahlt sie trotzdem, mit der Buchung oben. Aber jetzt bringt ihr das Haus etwas ein: Vermögenswerte+.

Dasselbe Haus, derselbe Wert. Was sich ändert, ist, was es ihr einbringt, und damit sein Platz bei den Vermögenswerten.

Steuern auf die Mieteinnahmen sind hier nicht berücksichtigt: Die Annahme soll nur den Mechanismus zeigen.

Auch das Geld: Bringt es etwas ein?

Die Frage gilt auch für das Geld auf der Bank.

Das Girokonto ist zum Bezahlen da. Zahlt es dir aber Zinsen, bringt es dir etwas ein, und es gehört zu den Vermögenswerten+. Hier passen Nutzung und Ertrag nicht zusammen, und es entscheidet, was es einbringt.

Am 20. April findet Anna ein vergessenes Sparkonto mit 3.000 Euro. Ein Sparkonto zahlt immer Zinsen auf das Geld, das darauf liegt: Es gehört zu den Vermögenswerten+. Wie man ein Konto bucht, das später auftaucht, zeigt Lektion 6.

Jetzt du

Drei Dinge: das Haus, in dem du wohnst, das Auto, der ETF. Was davon bringt dir etwas ein?

Versuch zu antworten, bevor du weiterliest.

Nur der ETF. Aber achte auf den Grund: Es hängt nicht davon ab, was etwas ist, sondern davon, was es dir einbringt. Würde Anna das Haus vermieten, käme es zu den Vermögenswerten+. Das Auto auch, wenn sie es vermieten würde.

Zum Mitnehmen

Die Buchhaltung sagt dir, was du besitzt. Die Brille fragt dich, ob es dir etwas einbringt.

So macht es Cashfulness

In Cashfulness siehst du die Brille an drei Stellen. Die Zahlen unten sind die Beispielbeträge aus der Geschichte von Annas Familie, so wie sie im Video der Lektion erscheinen.

• Das Dashboard. Oben steht die Reihe der Kennzahlen: Die erste ist "Finanzielle Unabhängigkeit", und bei Anna zeigt sie 4 %, ohne Nachkommastellen. Weiter unten teilt die Karte "Bilanz" das Nettovermögen in drei Zeilen: "Vermögenswerte+" 10.000 Euro, "Vermögenswerte-" 223.200 Euro, "Verbindlichkeiten" 136.000 Euro. Auf dem Dashboard schreibt die App die zweite Familie mit einem einfachen Bindestrich.
• Die Seite der Bilanz. Du kommst mit einem Klick auf die Karte dorthin. Die Einteilung kommt aus dem Kontenplan, also der Liste von Annas Konten. Um die einzelnen Konten zu sehen, wählst du im Menü "Weitere Optionen" die Option "Konten mit Nullsaldo ausblenden" und dann eine Tiefe, die bis zu den Konten reicht: Der ETF steht unter Vermögenswerte+; Girokonto, Bargeld, Eigenheim und Auto stehen unter Vermögenswerte−.
• Wenn du deinen eigenen Bereich anlegst. Bei "Immobilien" und bei "Bewegliche Güter", also bei einem "Fahrzeug" oder einem "Wertgegenstand", stellt dir die geführte Einrichtung genau diese Frage: "Verwendung", mit "Persönliche Nutzung" oder "Kapitalanlage". Wählst du "Persönliche Nutzung", kommt der Gegenstand zu den Vermögenswerten−; wählst du "Kapitalanlage", kommt er zu den Vermögenswerten+. Die Antwort kennst nur du.

Was allgemeines Prinzip ist und was eine Entscheidung von Cashfulness

Allgemeine Prinzipien

• Ein Vermögenswert ist etwas, das dir gehört; eine Verbindlichkeit ist eine Verpflichtung, die du erfüllen musst, also eine Schuld. Das Haus ist ein Vermögenswert, die Hypothek ist die Verbindlichkeit. In der Sprache der deutschen Lehrbücher steht das Haus auf der Aktivseite der Bilanz, die Hypothek auf der Passivseite.
• Jede Buchung berührt mindestens zwei Konten, und die Summe im Soll ist gleich der Summe im Haben. Vermögenswerte und Aufwendungen wachsen im Soll; Verbindlichkeiten, Eigenkapital und Erträge wachsen im Haben.
• Der Wert von Haus und Auto ist eine belegte Schätzung zu einem Stichtag (hier: ähnliche Anzeigen am 1. März), kein sicherer Preis.

Entscheidungen von Cashfulness

• Die Vermögenswerte in Vermögenswerte+ (sie bringen dir etwas ein: einen laufenden Ertrag oder einen Wertzuwachs) und Vermögenswerte− (sie bringen dir nichts ein; meistens sind es die Dinge, die du nutzt) aufzuteilen. Wenn Nutzung und Ertrag nicht zusammenpassen, entscheidet, was es einbringt. In den internationalen Rechnungslegungsstandards gibt es eine ähnliche Unterscheidung nur für Immobilien von Unternehmen: IAS 40 behandelt Immobilien, die zur Erzielung von Mieteinnahmen oder wegen ihrer Wertsteigerung gehalten werden, getrennt von den selbst genutzten Immobilien (IAS 16). Sie auf alles auszudehnen, was eine Familie besitzt, ist eine Entscheidung des Produkts.
• Die Kennzahl der finanziellen Unabhängigkeit, Vermögenswerte+ geteilt durch die Summe der Vermögenswerte. Sie ist eine Orientierung: Sie sagt dir nicht, ob du aufhören kannst zu arbeiten, denn sie weiß nicht, wie viel diese Dinge wirklich einbringen und wie viel dich das Leben kostet.
• Auch ein Vermögenswert bei den Vermögenswerten+ kann in einem Monat an Wert verlieren: Ein schlechter Monat schiebt ihn nicht zu den Vermögenswerten−.
• Das Vorzeichen: Eine Zeile im Soll hat ein Pluszeichen, eine Zeile im Haben ein Minuszeichen, so ergibt jede ausgeglichene Buchung zusammen null.

Entscheidungen dessen, der die Bücher führt

• Wie viele Konten du eröffnest und wie du sie nennst: Beim angenommenen Ferienhaus am Meer sind Grundsteuer und Mieteinnahmen Beispielnamen. Die doppelte Buchführung schreibt sie nicht vor.

Die Beträge sind Beispiele und sollen nur den Mechanismus zeigen. Steuern auf Mieteinnahmen, und Steuern auf Konten und Geldanlagen, wo es sie in deinem Land gibt, sind nicht berücksichtigt.

Häufige Fragen

Ist das Haus, in dem ich wohne, eine Verbindlichkeit, wie Kiyosaki sagt?

In der Buchhaltung nicht. Eine Verbindlichkeit ist eine Schuld: etwas, das du zurückzahlen musst. Dein Haus gehört dir; die Schuld, wenn es eine gibt, ist die Hypothek, und die steht schon bei den Verbindlichkeiten. Kiyosaki benutzt eine eigene Definition: Für ihn ist alles eine Verbindlichkeit, was dir Geld aus der Tasche zieht. Das ist eine nützliche Beobachtung, aber keine Regel der Buchhaltung.

Gehört ein ETF ohne Ausschüttungen zu den Vermögenswerten+?

Ja, wenn du ihn hältst, damit er im Wert steigt. Viele ETFs legen ihre Erträge wieder an, statt sie auszuschütten (thesaurierende ETFs): Sie zahlen dir nichts aus, aber du hältst sie wegen der Rendite. Die Brille schaut, ob dir ein Vermögenswert etwas einbringt, auch durch Wertzuwachs, nicht, ob jeden Monat Geld hereinkommt. Und ein Monat, in dem der ETF fällt, schiebt ihn nicht zu den Vermögenswerten−.

Gehört ein Sparkonto zu den Vermögenswerten+ oder zu den Vermögenswerten−?

Zu den Vermögenswerten+: Ein Sparkonto zahlt immer Zinsen. Das gilt auch für das Girokonto: Zahlt es dir Zinsen, gehört es zu den Vermögenswerten+, auch wenn du damit bezahlst. Zahlt es keine, gehört es zu den Vermögenswerten−. Die Nutzung ist ein Hinweis, aber es entscheidet, was es einbringt.

Transkript der Lektion

Der Text von Lektion 5, so wie er im Video gesprochen wird. Die Zahlen sind dieselben wie im Video.

Annas Haus ist 200.000 Euro wert. Es ist das Größte, was sie besitzt. Und es bringt ihr keinen einzigen Euro ein. Im Gegenteil: Jedes Jahr kostet es sie Geld. Gemeinschaftskosten, Instandhaltung, Versicherung. Ist das Haus, in dem du wohnst, also ein Vermögenswert oder eine Verbindlichkeit?

Für die Buchhaltung ist die Antwort klar: Es ist ein Vermögenswert. Das Haus gehört Anna, und sie könnte es morgen verkaufen. Die Verbindlichkeit ist die Hypothek: die 130.000 Euro, die sie der Bank noch zurückzahlen muss. Aber es gibt eine zweite Frage, die sich die Buchhaltung nicht stellt. Bringt dir dieses Haus etwas ein, oder nicht?

Das zeigen die Buchungen vom 1. März, als Anna ihre Konten eröffnet. Das Eigenheim kommt mit 200.000 Euro ins Soll: ein Vermögenswert, der wächst. Ins Haben kommen die Eröffnungssalden, das Konto, in dem sich das Vermögen zum Start sammelt. Die Hypothek macht es umgekehrt. Die Eröffnungssalden sinken um 130.000 Euro, im Soll. Und die Hypothek steigt um 130.000 Euro, im Haben, denn eine Schuld wächst im Haben. Jede Buchung ist ausgeglichen: so viel im Soll wie im Haben.

Trotzdem hält sich eine Idee: Das Haus, in dem du wohnst, sei eine Verbindlichkeit, weil es dich Geld kostet. Du findest sie auch in den Büchern von Robert Kiyosaki. In der Buchhaltung ist eine Verbindlichkeit aber eine Schuld: etwas, das du jemandem zurückzahlen musst. Anna muss das Haus niemandem zurückgeben. Würde sie es aus den Vermögenswerten streichen, fiele ihr Nettovermögen von 97.200 Euro auf minus 102.800 Euro. Und die Hypothek wäre immer noch da. Das Foto würde lügen.

Die nützliche Frage ist also eine andere: Bringt es dir etwas ein? Cashfulness ist die App, die ich gebaut habe, um die Finanzen zu Hause in doppelter Buchführung zu führen. Dort sind die Vermögenswerte in zwei Familien aufgeteilt. Vermögenswerte plus: die Dinge, die dir etwas einbringen. Sie zahlen dir eine Miete, Zinsen oder einen Teil vom Gewinn eines Unternehmens. Oder du hast sie gekauft, damit sie im Wert steigen. Vermögenswerte minus: die Dinge, die dir nichts einbringen. Fast immer sind es die, die du besitzt, um sie zu nutzen. Zum Beispiel das Haus, in dem du wohnst, oder das Auto. Die Nutzung ist ein sehr guter Hinweis, aber er trifft nicht immer zu. Wenn Nutzung und Ertrag nicht zusammenpassen, entscheidet, was es dir einbringt. Das ist eine Entscheidung von Cashfulness, keine Regel der Buchhaltung. In der Bilanz eines Unternehmens findest du das so nicht.

Diese Unterscheidung habe ich von Kiyosaki gelernt. Nicht alles an ihm gefällt mir, aber diese Idee war mir nützlich. Nur nutze ich sie innerhalb der Vermögenswerte, nicht anstelle der Verbindlichkeiten. Das Haus bleibt ein Vermögenswert. Es ändert sich nur die Frage, die du ihm stellst.

Probieren wir es am Foto vom 1. März aus. Das Girokonto, 5.000 Euro: Anna nutzt es zum Bezahlen, und es bringt keine Zinsen. Es bringt also nichts ein: Vermögenswerte minus. Das Bargeld, 200 Euro: Vermögenswerte minus. Das Haus und das Auto nutzt sie, und sie bringen ihr nichts ein: Vermögenswerte minus. Bleibt der ETF, 10.000 Euro. Ein ETF ist ein Fonds, den man an der Börse kauft. Er folgt einem Korb von Wertpapieren: Aktien, Anleihen, Rohstoffe oder anderes. Anna hält ihn, damit er im Wert steigt: Vermögenswerte plus. Von 233.200 Euro an Vermögenswerten bringen ihr 10.000 Euro etwas ein. Etwa 4 Prozent.

Cashfulness rechnet das für dich aus und nennt es finanzielle Unabhängigkeit. Das sind die Vermögenswerte plus, geteilt durch alle Vermögenswerte. Nimm diese Zahl als das, was sie ist: eine Orientierung. Sie sagt dir nicht, ob du aufhören kannst zu arbeiten. Dafür brauchst du zwei weitere Zahlen. Wie viel diese Dinge wirklich einbringen, und wie viel dich das Leben kostet. Und etwas einbringen heißt nicht, jeden Monat zu gewinnen. Ende Mai fällt Annas ETF, und trotzdem bleibt er bei den Vermögenswerten plus. Ein schlechter Monat ändert seine Familie nicht. Die 4 Prozent sind keine Note. Anna hat ein Haus gekauft, um darin zu wohnen, und das ist in Ordnung.

Jetzt ein angenommener Fall, außerhalb der Geschichte. Nehmen wir an, Anna hat auch ein Ferienhaus am Meer. Wenn sie im Sommer selbst hinfährt, zahlt sie 900 Euro Grundsteuer im Jahr und nimmt nichts ein. Die Buchung: Grundsteuer, ein Aufwand, 900 Euro ins Soll. Girokonto, 900 Euro ins Haben. Dieses Haus nutzt sie, und es bringt ihr nichts ein: Vermögenswerte minus.

Vermietet sie es dagegen für 800 Euro im Monat, bucht sie jeden Monat so. Girokonto, 800 Euro ins Soll: ein Vermögenswert, der wächst. Mieteinnahmen, ein Ertrag, 800 Euro ins Haben. Die Grundsteuer zahlt sie trotzdem. Aber jetzt bringt ihr das Haus etwas ein: Vermögenswerte plus. Dasselbe Haus, derselbe Wert. Was sich ändert, ist die Nutzung, und mit der Nutzung sein Platz bei den Vermögenswerten.

Die Frage gilt auch für Geld. Das Girokonto ist zum Bezahlen da: Vermögenswerte minus. Zahlt es dir aber Zinsen, dann bringt es dir etwas ein: Vermögenswerte plus. Hier passen Nutzung und Ertrag nicht zusammen, und es entscheidet, was es einbringt. Im April findet Anna ein vergessenes Sparkonto mit 3.000 Euro. Ein Sparkonto zahlt immer Zinsen auf das Geld, das darauf liegt. Genau dafür hat Anna es. Es gehört also zu den Vermögenswerten plus.

Hier ist Annas Foto in Cashfulness. Oben die Kennzahl finanzielle Unabhängigkeit: 4 Prozent. Weiter unten die Bilanz, in drei Teilen: Vermögenswerte plus, Vermögenswerte minus, Verbindlichkeiten. Woher kommt diese Einteilung? Aus dem Kontenplan, also der Liste von Annas Konten. Der ETF steht unter Vermögenswerte plus. Haus, Auto, Girokonto und Bargeld stehen unter Vermögenswerte minus.

Und wenn du deinen eigenen Buchhaltungsbereich anlegst? Bei einem Haus oder einem Auto stellt dir die App genau diese Frage. Persönliche Nutzung oder Kapitalanlage? Wählst du persönliche Nutzung, kommt der Gegenstand zu den Vermögenswerten minus. Wählst du Kapitalanlage, kommt er zu den Vermögenswerten plus. Die Antwort kennst nur du.

Jetzt du. Drei Dinge: das Haus, in dem du wohnst, das Auto, der ETF. Was davon bringt dir etwas ein? Nimm dir einen Moment.

Nur der ETF. Aber achte auf den Grund. Es hängt nicht davon ab, was etwas ist, sondern davon, was es dir einbringt. Würde Anna das Haus vermieten, käme es zu den Vermögenswerten plus. Das Auto auch, wenn sie es vermieten würde.

Die Buchhaltung sagt dir, was du besitzt. Die Brille fragt dich, ob es dir etwas einbringt. Dieses Foto ist aber nur gut, wenn es sorgfältig gemacht ist. In der nächsten Lektion macht Anna ihre Bestandsaufnahme vom 1. März. Haus, Auto, Hypothek und Konten, jeweils mit Quelle und Datum. Auf der Seite zu dieser Lektion findest du die Buchungen von heute. Und eine Tabelle, mit der du deine eigenen Dinge nach derselben Frage einteilst.

Die vorherige Lektion

Lektion 4 · Gewinn- und Verlustrechnung: 650 € Rate, aber was kostet sie dich?. Am 10. März gehen 650 Euro für die Hypothekenrate von Annas Girokonto ab, aber der Aufwand ist 150 Euro. Die Gewinn- und Verlustrechnung trennt das, was du bezahlst, von dem, was es dich kostet.

Die nächste Lektion

Lektion 6 · Was besitzt du wirklich? Die Bestandsaufnahme deines Vermögens. Anna muss nicht zehn Jahre Kassenzettel rekonstruieren: Sie braucht ein gutes Foto vom 1. März. Haus, Auto, Hypothek und Konten, jeweils mit Quelle und Datum, und ein Sparkonto, das im April auftaucht.

Probier es mit deinen eigenen Dingen: die Tabelle "Bringt es mir etwas ein?"

Schreib die Dinge auf, die du besitzt, eines pro Zeile, und daneben, ob sie dir etwas einbringen: eine Miete, Zinsen, Dividenden, einen Wertzuwachs. Wenn die Antwort Ja ist, gehört es zu den Vermögenswerten+. Wenn sie Nein ist, zu den Vermögenswerten−. Wenn du etwas nutzt und es dir trotzdem etwas einbringt, entscheidet, was es einbringt.

Für den Anteil teilst du die Summe deiner Vermögenswerte+ durch die Summe aller Vermögenswerte und multiplizierst mit 100. Wenn dich ein Gegenstand unsicher macht, ist genau das der, bei dem es sich lohnt, kurz innezuhalten.

Ich habe Cashfulness gebaut, um die Finanzen zu Hause in doppelter Buchführung zu führen. Wenn du deinen Anteil sehen willst, ohne von Hand zu rechnen: Die App teilt im Kontenplan jeden Vermögenswert in Vermögenswerte+ und Vermögenswerte− ein und zeigt dir die Kennzahl der finanziellen Unabhängigkeit auf dem Dashboard.

Cashfulness entdecken

Quellen

• Robert T. Kiyosaki, Rich Dad Poor Dad (auf Deutsch unter dem Originaltitel erschienen): Herkunft der Unterscheidung zwischen Dingen, die etwas einbringen, und Dingen, die etwas kosten.
• IASB, Conceptual Framework for Financial Reporting (2018): Definitionen von Vermögenswert und Schuld.
• IFRS Foundation, IAS 40 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien und IAS 16 Sachanlagen: die Unterscheidung zwischen als Finanzinvestition gehaltenen und selbst genutzten Immobilien. Die Seiten der IFRS Foundation sind auf Englisch. Die Regeln für Unternehmen gelten nicht für die Finanzen zu Hause.
• Die Beispiele stammen aus der Geschichte von Annas Familie, die für den Kurs "Doppelte Buchführung Schritt für Schritt" entwickelt wurde: Jede Buchung ist geprüft, mit Summe Soll gleich Summe Haben.

Vittorio Giusti ist Ökonom und Psychologe und hat Cashfulness gebaut.