Yevmiye Defteri

Yevmiye Defterine tek bakış

Yan çubuktan Yevmiye Defterini açtığınızda, Muhasebe alanının son işlemlerini, en yenisinden başlayarak görürsünüz. Her satır hareketin tarihini, açıklamasını ve tutarını gösterir.

Üstteki çubuk açıklamaya ya da tutara göre aramanızı sağlar: yazmaya başlayın, liste sonuca göre süzülür. Sağ üstte, giriş formunu açan Yeni işlem düğmesi bulunur.

Bazı satırlarda açıklamanın yanında küçük bir etiket görünür: o kaydı uygulamanın oluşturduğunu, sizin girmediğinizi anlatır. Yatırım değerlemelerinde, amortismanlarda, açılış bakiyelerinde, yinelenen kayıtlarda ve içe aktarmadan gelen satırlarda görürsünüz. Etiketi olmayan satırlar sizin elle yazdıklarınızdır.

Yeni bir işlem oluşturmak

Form sizi alan alan yönlendirir. Önce hareketin türünü seçin: Gelir, Gider, kendi hesaplarınız arasında Transfer ya da özel durumlar için Diğer. Seçtiğiniz türe göre uygulama bağlanacak doğru hesapları önerir.

Tarih için takvim seçicisinin yanı sıra hızlı kısayollar vardır (Bugün, Dün, İki gün önce); böylece son günlerin harcamalarını kaydetmek tek dokunuş sürer.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine (ya da sağ alttaki artı düğmesine) basın.
2. Tarihi hızlı kısayollarla ya da takvimden seçin.
3. Türü seçin: Gelir, Gider, Transfer ya da Diğer.
4. Bir açıklama yazın, örneğin Markette alışveriş.
5. Hareketin tutarını girin.
6. Kaynak ve hedef hesabı belirtin: bir Giderde örneğin paranın çıktığı hesap ve ait olduğu gider hesabı (Gıda ya da Kira gibi).
7. Onaylayın: işlem hemen Yevmiye Defterinde görünür ve ilgili hesapların bakiyeleri güncellenir.

Bir hesaptan başlamak

Bir hesabı Hesaplar sekmesinden açıp hareketi oradan da oluşturabilirsiniz: hesap önceden seçili gelir ve nereye yerleşeceği hesabın türüne bağlıdır. Kart ya da nakit gibi paranın durduğu bir hesap, ödemeyi yapan ya da tahsilatı alan hesaptır ve hareket türünü değiştirseniz de yerinde kalır. İnternet ve Telefon gibi bir gider ya da gelir hesabı ise kategoriye yerleşir ve size yalnızca ödeme yaptığınız ya da tahsilat aldığınız hesabı seçmek kalır. Bir sonraki için burada kal seçeneği işaretliyse, kaydettikten sonra tür, tarih ve ödemeyi yapan hesap kalır; bir gider ya da gelir hesabından başladıysanız kategori de kalır.

Bir hesabın sayfasında, hareket listesinin üstünde, GnuCash'teki bir hesap defterinde olduğu gibi satır satır yazmak için bir çubuk da vardır. Açıklamayı yazarken uygulama size o hesapta daha önce yapılmış hareketleri önerir: birini seçmek açıklamayı, karşı kaydı ve son tutarı getirir; tutar, üzerine yazabilmeniz için seçili gelir. Karşı kayıt da yazarken tamamlanır ve hesap yoksa uygulama onu oluşturmayı önerir.

Kaydettikten sonra çubuk boşalır ama tarihi korur ve imleç açıklamaya döner: salı günkü fişleri aktarıyorsanız tarihi yalnızca bir kez seçersiniz. Hesabın sayfasından çıkıp yeniden girdiğinizde tarih bugüne döner. Birden fazla satırlı bir kayıt için tam formun düğmesi o ana kadar yazdıklarınızı yanında götürür.

Çift taraflı kayıt, düşünmeden

Bir işlemi kaydettiğinizde Cashfulness birbirini dengeleyen en az iki muhasebe kaydı üretir: Borç ile Alacağın toplamı her zaman sıfırdır. Bakiyelerinizi, Bilançoyu ve Gelir tablosunu tutarlı tutan şey budur.

Uygulamada bir gider bir Varlığı azaltır (örneğin vadesiz hesabı) ve bir gider hesabını artırır; bir transfer ise Net değere dokunmadan iki hesabınız arasında değer taşır. Siz yalın formu doldurursunuz, muhasebe titizliğini uygulama güvence altına alır.

Başka para birimlerindeki işlemler

Hareket farklı para birimlerindeki hesapları ilgilendiriyorsa, her hesap tutarı kendi para biriminde alır: uygulama, hareketin tarihindeki Avrupa Merkez Bankası kurunu önerir ve kaydetmeden önce tutarın karşılığını size gösterir.

Hesap ekstresinde farklı bir rakam görünüyorsa, örneğin banka kendi kurunu uyguladığı için, Diğer'i seçin ve hesabın satırına gerçekten gelen tutarı yazın: kur kendiliğinden yeniden hesaplanır. Böylece her hesap tam olarak kendi parasını gösterir; raporların toplamları ise alanın ana para birimine çevrilir.

Değiştirmek, çoğaltmak ve çöp kutusundan geri almak

Yevmiye Defterinin her satırı, bir hesabın sayfasındaki hareket listesinin her satırı gibi, ⋮ düğmesiyle biter: satırı açmanıza gerek kalmadan Düzenle, Klonla ve Sil seçeneklerini içeren bir menü açar. Telefonda aynı menü satıra uzun basarak da açılır. Düğme ve menü, hareketleri düzenleyebiliyorsanız görünür. Klonla, taksit ya da yinelenen bir gider gibi tekrarlayan hareketlerde işe yarar: bugünün tarihiyle bir kopya oluşturur, siz de yalnızca gerekeni değiştirirsiniz. Aynı işlemler açılan satırda da bulunur.

Silinen işlemler hemen yok olmaz: çöp kutusuna düşer ve orada geri alınabilir kalır. Oradan onları Yevmiye Defterine geri getirebilir ya da bir daha gerekmeyeceğinden emin olduğunuzda kalıcı olarak silebilirsiniz.

Adım adım kayıtlar

Aşağıda herkesin başına gelen kayıtları, her bölümde bir tane olmak üzere bulacaksınız: maaş, kredi kartıyla bir harcama, kart ekstresinin ödenmesi, kendi hesaplarınız arasında bir virman, ATM'den para çekme, konut kredisi taksiti ve bir iade. Her biri için ne olduğunu sade bir dille, Cashfulness'ın kaydettiği yevmiye kaydını satır satır ve örnek tutarlarla, bir de uygulamadaki adımları bulacaksınız. GnuCash'ten gelenler burada aynı kayıtları bulur: değişen yalnızca onları yazdığınız formdur.

Kayıtları okumak için tek bir kural yeter: varlıklar (vadesiz hesap, nakit, mevduat hesabı) ve giderler Borç tarafında artar; yükümlülükler (kredi kartı, konut kredisi) ve gelirler Alacak tarafında artar. Her kayıtta Borç toplamı Alacak toplamına eşittir, yani satırların toplamı sıfırdır.

Her zaman Yevmiye Defterindeki Yeni işlem düğmesinden başlanır (telefonda sağ alttaki artı düğmesi). Basit modda tarafı siz seçmezsiniz: formdaki iki hesaptan birincisi Alacak tarafına, ikincisi Borç tarafına gider. Konut kredisi taksiti gibi ikiden fazla satırlı bir kayıt için ya da iadede olduğu gibi tarafı kendiniz seçmek için Diğer kullanılır; Diğer gelişmiş modu açar: orada her satırın kendi hesabı, kendi tarafı ve kendi tutarı vardır, alttaki Toplam Borç ve Toplam Alacak tablosu da kaydın ne zaman denk olduğunu size söyler.

Adım adım: maaşın vadesiz hesaba yatması

Maaş vadesiz hesaba yatar: hesabın bakiyesi yükselir ve aynı anda bir gelir kaydedersiniz. Türü Gelir'dir. Burada hesaba yatan net tutar kaydedilir; kesintileri de izlemek istiyorsanız Diğer ile birden fazla satırlı bir kayıt gerekir.

Kayıt, 2.150,00 € maaşla: Vadesiz hesap Borç tarafında 2.150,00 € (varlık artar); Maaş Alacak tarafında 2.150,00 € (gelir kaydedilir). Toplam Borç 2.150,00 €, Toplam Alacak 2.150,00 €: kayıt denktir.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın ve maaşın yattığı tarihi seçin.
2. Tür olarak Gelir'i seçin.
3. Açıklamayı yazın, örneğin Eylül maaşı, ve tutarı girin: 2.150,00.
4. «Gelir hesabı» alanında Maaş'ı seçin; «Alıcı hesap» alanında Vadesiz hesabı seçin.
5. «İşlemi Kaydet» düğmesine basın.

Adım adım: kredi kartıyla bir harcama

Bir akşam yemeğini kredi kartıyla ödüyorsunuz. Vadesiz hesap şimdilik kıpırdamaz: size kartı veren bankaya olan borcunuz büyür, bu borç Cashfulness'ta yükümlülük türünde bir hesaptır, ve bir gider kaydedersiniz. Türü Gider'dir; paranın çıktığı hesap karttır.

Kayıt, 64,50 € tutarında bir yemekle: Restoranlar Borç tarafında 64,50 € (gider kaydedilir); Kredi kartı Alacak tarafında 64,50 € (borç artar). Toplam Borç 64,50 €, Toplam Alacak 64,50 €: kayıt denktir.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın ve harcamanın tarihini seçin.
2. Tür olarak Gider'i seçin.
3. Açıklamayı yazın, örneğin Pizzacıda akşam yemeği, ve tutarı girin: 64,50.
4. «Kaynak hesap» alanında Kredi kartını seçin; «Gider hesabı» alanında Restoranlar'ı seçin.
5. «İşlemi Kaydet» düğmesine basın.

Adım adım: kart ekstresinin ödenmesi

Ay sonunda banka kart ekstresinin toplamını vadesiz hesaptan tahsil eder. Bu yeni bir harcama değildir: harcamaları zaten tek tek kaydettiniz. Vadesiz hesap azalır ve kartın borcu aynı tutarda düşer; yani bu, kendi iki hesabınız arasında bir Transfer'dir.

Kayıt, 412,30 € tutarında bir ekstreyle: Kredi kartı Borç tarafında 412,30 € (borç azalır); Vadesiz hesap Alacak tarafında 412,30 € (varlık azalır). Toplam Borç 412,30 €, Toplam Alacak 412,30 €. Gider yok: net varlık değişmez.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın ve tahsilatın tarihini seçin.
2. Tür olarak Transfer'i seçin.
3. Açıklamayı yazın, örneğin Eylül kart ekstresi, ve tutarı girin: 412,30.
4. «Gönderen hesap» alanında Vadesiz hesabı seçin; «Alıcı hesap» alanında Kredi kartını seçin.
5. «İşlemi Kaydet» düğmesine basın.

Adım adım: kendi iki hesabınız arasında virman

Vadesiz hesaptan mevduat hesabına para aktarıyorsunuz. Para sizin olmaya devam eder: bir hesap azalır, diğeri artar ve net varlık değişmez. Türü Transfer'dir.

Kayıt, 5.000,00 € tutarında bir virmanla: Mevduat hesabı Borç tarafında 5.000,00 € (varlık artar); Vadesiz hesap Alacak tarafında 5.000,00 € (varlık azalır). Toplam Borç 5.000,00 €, Toplam Alacak 5.000,00 €: kayıt denktir.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın ve virmanın tarihini seçin.
2. Tür olarak Transfer'i seçin.
3. Açıklamayı yazın, örneğin Mevduat hesabına virman, ve tutarı girin: 5.000,00.
4. «Gönderen hesap» alanında Vadesiz hesabı seçin; «Alıcı hesap» alanında Mevduat hesabını seçin.
5. «İşlemi Kaydet» düğmesine basın.

Adım adım: ATM'den para çekme

ATM'den nakit çekiyorsunuz: para vadesiz hesaptan cüzdana geçer. Hiçbir şey harcamadınız, yalnızca parayı taşıdınız; harcamaları nakdi kullandığınızda kaydedeceksiniz. Nakit hesabına yapılan bir Transfer'dir.

Kayıt, 200,00 € tutarında bir çekimle: Nakit Borç tarafında 200,00 € (varlık artar); Vadesiz hesap Alacak tarafında 200,00 € (varlık azalır). Toplam Borç 200,00 €, Toplam Alacak 200,00 €: kayıt denktir.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın ve para çekme tarihini seçin.
2. Tür olarak Transfer'i seçin.
3. Açıklamayı yazın, örneğin ATM'den para çekme, ve tutarı girin: 200,00.
4. «Gönderen hesap» alanında Vadesiz hesabı seçin; «Alıcı hesap» alanında Nakit'i seçin.
5. «İşlemi Kaydet» düğmesine basın.

Adım adım: konut kredisi taksiti

Banka konut kredisi taksitini vadesiz hesaptan tahsil eder. Taksit iki parçadan oluşur: kredinin bir kısmını geri ödeyip borcu azaltan anapara payı ve kredinin bedeli, yani bir gider olan faiz payı. İki payı bankanın ödeme planında bulursunuz. Üç hesap, dolayısıyla üç satır: Diğer kullanılır. Taksidin tamamını konut kredisine bir transfer olarak kaydetmek borcu gerçekte olduğundan hızlı düşürür ve bir gider olan faizi gizler.

Kayıt, 520,00 € anapara ve 260,00 € faizden oluşan 780,00 € tutarında bir taksitle: Konut kredisi Borç tarafında 520,00 € (borç azalır); Faiz giderleri Borç tarafında 260,00 € (gider kaydedilir); Vadesiz hesap Alacak tarafında 780,00 € (varlık azalır). Toplam Borç 780,00 €, Toplam Alacak 780,00 €: kayıt denktir.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın, tahsilatın tarihini seçin ve tür olarak Diğer'i seçin: form, muhasebe satırlarıyla gelişmiş moda geçer.
2. Açıklamayı yazın, örneğin Eylül konut kredisi taksiti.
3. Birinci satır: Vadesiz hesabı seçin, Alacak'ı işaretleyin ve 780,00 yazın.
4. İkinci satır: Konut kredisini seçin, Borç'u olduğu gibi bırakın ve önerilen tutarı 520,00 olarak düzeltin; satırda uygulama «yükümlülük: borç azalır» yazar.
5. Üçüncü satır: uygulama onu eksik tutarla zaten eklemediyse «Satır ekle» düğmesine basın. Faiz giderlerini seçin, Borç tarafında, 260,00.
6. Altta Toplam Borç ve Toplam Alacak ikisi de 780,00 € olduğunda ve «Borç = Alacak · denk» göründüğünde «Kaydı kaydet» düğmesine basın.

Adım adım: bir harcamanın iadesi

Bir çift ayakkabıyı iade ediyorsunuz ve mağaza vadesiz hesabınıza 39,90 € geri yatırıyor. Bu bir kazanç değildir: önceki harcamanın iptal olmasıdır. Bu yüzden iade, onu gelirler arasında sayacak bir Gelir olarak değil, giderin stornosu olarak, Diğer ile ve iki satırla kaydedilir.

Kayıt, 39,90 € tutarında bir iadeyle: Vadesiz hesap Borç tarafında 39,90 € (varlık artar); Giyim Alacak tarafında 39,90 € (gider storno edilir). Toplam Borç 39,90 €, Toplam Alacak 39,90 €. Gelir tablosunda giyim gideri 39,90 € azalır.

1. Yevmiye Defterinde Yeni işlem düğmesine basın, paranın geri yattığı tarihi seçin ve tür olarak Diğer'i seçin.
2. Açıklamayı yazın, örneğin İade edilen ayakkabılar.
3. Birinci satır: Vadesiz hesabı seçin, Borç'u işaretleyin ve 39,90 yazın.
4. İkinci satır: Giyim'i seçin; uygulama Alacak tarafında 39,90'ı zaten önerir ve satırda «maliyet: storno» görünür.
5. Altta «Borç = Alacak · denk» göründüğünde «Kaydı kaydet» düğmesine basın.

Gerçek hayattan durumlar, üç satırda

Yukarıdaki kayıtlar her ay yapılanlardır. Sonra, her günün küçük durumları var: sizi “bunu nereye koyayım?” diye düşündürenler. Aşağıda en yaygın olanları, uygulamayı kullananların sorularından derlenmiş halde, her biri üç satırda bulacaksınız: durum, hareket eden hesaplar ve nedeni. Hepsini bir arada tutan kural tektir: paranız asla yok olmaz, yalnızca yer değiştirir; gider ise yalnızca sonsuza dek çıkıp gitmiş olandır.

Bir arkadaş için avans olarak ödenen para. Bir arkadaşınız için bir siparişi siz ödediniz, o size parayı nakit geri verecek, siz de bankaya yatıracaksınız. Hesaplar: ödediğinizde Borç tarafında Arkadaşlardan alacaklar hesabı (bir varlık, Alacak Hesapları türünde, bir kez oluşturursunuz), Alacak tarafında Vadesiz hesap ya da kart. Parayı size geri verdiğinde Borç Nakit, Alacak Arkadaşlardan alacaklar. Yatırdığınızda Borç Vadesiz hesap, Alacak Nakit. Nedeni: hiçbir şey harcamadınız, ödünç verdiniz. Alacak, nakit gibi sizin varlığınızdır ve geri verilene kadar onu orada, askıda olarak görürsünüz.

Satispay'de ya da bir elektronik cüzdanda biriken para. Satispay, PayPal ya da benzeri bir uygulamada birkaç euro kenara koyuyorsunuz ve sayıp saymayacağınızı bilmiyorsunuz. Hesaplar: varlıklar arasında vadesiz hesap gibi bir Satispay hesabı oluşturun (türü Ön Ödemeli Kart ya da Nakit). Yüklemek bir transferdir: Borç Satispay, Alacak Vadesiz hesap. Satispay ile ödemek sıradan bir giderdir: Borç gider, Alacak Satispay. Nedeni: bu para hâlâ sizin ve çekebilirsiniz: bir gider değil, yalnızca başka bir cepte. Net varlıkta görürsünüz, ne kadarının kaldığını da görürsünüz.

Birkaç kuruşluk faiz. Mevduat hesabı ya da Satispay çok küçük faizler yatırır. Hesaplar: yatışı gördüğünüz gün Borç tarafında faizi alan hesap, Alacak tarafında Faiz gelirleri türünde bir gelir (pasif gelirler arasında). Nedeni: faiz 0,01 değerinde olsa bile gerçek bir gelirdir. Hiçbir şey “güncellenmez”: gelen neyse, geldiği zaman kaydedilir. Gerçekten bozuk para düzeyindeyse, yatışları yılda bir kez toplam olarak kaydedebilirsiniz.

Faizsiz taksitle ödenen bir tedavi, PayPal ya da benzeriyle. Diş hekimi tedavi gününde tamamen ödenmiştir, ama siz PayPal'a üç taksitte ödersiniz. Hesaplar: tedavi günü Borç Sağlık giderleri tüm tutar için, Alacak PayPal borcu hesabı (kısa vadeli bir yükümlülük, bir kez oluşturursunuz). Her taksitte Borç PayPal borcu, Alacak Vadesiz hesap. Nedeni: makbuz “ödendi” der, çünkü sizin yerinize PayPal ödemiştir ve siz o andan itibaren parayı ona borçlusunuz. O üç ay boyunca para hâlâ hesabınızdadır ama eşit bir borç vardır: net varlık ilk günden doğrudur.

Süpermarketin indirim kuponları. “Sonraki 30 euroluk alışverişte 5 euro”: bu bir servet midir? Hesaplar: kullanana kadar hiçbiri. Kullandığınızda gerçekten ödediğiniz tutar için, yani indirim düşülmüş fiş tutarı için gideri kaydedersiniz. Nedeni: koşullu bir kupon çekilemez ya da başka yerde harcanamaz: varlık değil, bir sonraki seferde daha düşük bir fiyattır. Önceden kaydetmek, hiç kullanmayabileceğiniz bir parayı saymak olurdu.

İadeden gelen alışveriş çeki. Yanlış bir alışverişi iade ettiniz ve mağaza para yerine bir alışveriş çeki verdi. Hesaplar: iade günü Borç tarafında Mağazalardan alacaklar hesabı (bir varlık, Alacak Hesapları türünde), Alacak tarafında alışverişle aynı gider, böylece ters çevrilir. Çeki kullandığınızda Borç aldığınız şeyin gideri, Alacak Mağazalardan alacaklar. Nedeni: bu bir gelir değildir, çünkü kimse size yeni para vermedi: geri dönen ve yeniden kullanana kadar bir alacakta park edilen bir giderdir.

Fişler: her akşam girilmeli mi? Hayır. Hesaplar: alışverişin hesapları, kaydettiğiniz zaman. Nedeni: ritmi siz seçersiniz ve haftada bir yeter, yeter ki her hareket yalnızca bir kez girsin. Kartla ödeyen, hepsi zaten sıra sıra duran hesap ekstresinden kaydedebilir; nakit ödeyen, Nakit hesabının hızlı giriş çubuğundan kaydeder. Fiş görüntü olarak yalnızca gerçekten gerektiğinde eklenir, örneğin bir garanti ya da düşülebilir bir gider için (bkz. ekler bölümü).