Balans en Winst- en verliesrekening
Cashfulness biedt je de twee klassieke rapporten van het dubbel boekhouden. De Balans legt je situatie op een precieze datum vast: wat je bezit, wat je schuldig bent en hoe hoog je nettovermogen is. De Winst- en verliesrekening vertelt daarentegen over een periode: hoeveel Opbrengsten je had, hoeveel Kosten je droeg en welke winst daaruit is voortgekomen. In dit hoofdstuk leer je ze lezen, ze in de diepte verkennen en ze als PDF exporteren.
De Balans: de momentopname van je vermogen
De Balans toont op de aangegeven datum wat je bezit (de Activa), wat je schuldig bent (de Passiva) en het verschil tussen beide: het nettovermogen. Bovenaan de pagina vat één zin meteen het getal samen dat telt, je nettovermogen, blauw uitgelicht.
De Activa zijn gegroepeerd volgens de structuur van je rekeningen, met een subtotaal per groep en het Totaal Activa dat de sectie afsluit. De Passiva volgen hetzelfde schema en sluiten af met het Totaal Passiva. De bedragen van de Passiva verschijnen met een minteken: dat is de conventie van het dubbel boekhouden, waarin creditsaldi het vermogen verlagen.
De posten verkennen: diepte en drill-down
Elke regel met het pijltje opzij kun je uitklappen om de groepen en rekeningen te zien waaruit ze bestaat. De keuzelijst Diepte bovenaan bepaalt hoeveel niveaus van de hiërarchie meteen zichtbaar zijn: een laag niveau geeft het overzicht, een hoger niveau toont het detail per rekening.
De drill-down werkt in beide rapporten op dezelfde manier, dus je kunt van de Balans naar de Winst- en verliesrekening overstappen zonder je leesgewoonten te veranderen.
De Winst- en verliesrekening: het verhaal van de periode
De Winst- en verliesrekening beantwoordt een andere vraag: hoe is een bepaalde periode verlopen? Ze telt de Opbrengsten op, trekt de Kosten af en toont het resultaat, de winst, blauw uitgelicht in de zin bovenaan de pagina.
Met de periodekiezer bovenaan kies je het interval dat je wilt analyseren, bijvoorbeeld het lopende jaar. Naast de bedragen vind je de vergelijkingskolom met de vorige periode, uitgedrukt in procenten: in één oogopslag zie je welke posten zijn gegroeid en welke zijn gedaald. Er is ook de schakelaar Vergelijken, voor de vergelijkingsweergave tussen periodes.
De Opbrengsten worden groen weergegeven en de Kosten rood, zodat de aard van elke post duidelijk blijft, ook als je het rapport snel doorloopt.
De twee rapporten samen lezen
De twee rapporten hangen samen: de winst uit de Winst- en verliesrekening voedt het nettovermogen op de Balans. Overtreffen de Opbrengsten in een periode de Kosten, dan verhoogt het verschil je nettovermogen; gebeurt het omgekeerde, dan verlaagt het dat.
Een goed leesritueel: open eerst de Winst- en verliesrekening om te begrijpen hoe de periode verloopt, daarna de Balans om het cumulatieve effect op je vermogen te zien.
Exporteren naar PDF
Beide rapporten kun je als PDF exporteren, handig om ze aan het eind van het jaar te archiveren of te delen met wie je helpt bij financiële beslissingen.
- Open de Balans of de Winst- en verliesrekening.
- Stel de diepte in en, voor de Winst- en verliesrekening, de periode die je wilt exporteren.
- Tik rechtsboven op het PDF-pictogram en bewaar of deel het gegenereerde document.