El Registre

El Registre d'un cop d'ull

En obrir Registre des de la barra lateral veus les darreres transaccions de l'espai comptable, ordenades de la més recent a la més antiga. Cada fila mostra la data, la descripció i l'import del moviment.

La barra de dalt et permet cercar per descripció o per import: comença a escriure i la llista es filtra sobre el resultat. A dalt a la dreta trobes el botó Transacció nova, que obre el formulari d'entrada.

En algunes files, al costat de la descripció, apareix una petita etiqueta: vol dir que aquell assentament l'ha creat l'aplicació, no l'has escrit tu. La trobaràs a les valoracions d'inversions, a les amortitzacions, als saldos inicials, als moviments recurrents i a les files que arriben d'una importació. Les files sense etiqueta són les que has escrit a mà.

Crear una transacció nova

El formulari d'entrada et guia camp a camp. Tria primer el tipus de moviment: Ingrés, Despesa, Transferència entre els teus comptes o Altres per als casos particulars. Segons el tipus triat, l'aplicació et proposa els comptes adequats per enllaçar.

Per a la data tens dreceres ràpides (Avui, Ahir, Fa dos dies) a més del selector de calendari, així registrar les despeses dels darrers dies requereix un sol toc.

1. Des del Registre prem Transacció nova (o el botó més a baix a la dreta).
2. Tria la data amb les dreceres ràpides o des del calendari.
3. Selecciona el tipus: Ingrés, Despesa, Transferència o Altres.
4. Escriu una descripció, per exemple Compra al supermercat.
5. Introdueix l'import del moviment.
6. Indica el compte d'origen i el de destinació: per a una Despesa, per exemple, el compte del qual surten els diners i el compte de despesa al qual pertany (com Alimentació o Lloguer).
7. Confirma: la transacció apareix de seguida al Registre i els saldos dels comptes implicats s'actualitzen.

Començar des d'un compte

També pots obrir un compte des de la pestanya Comptes i crear el moviment des d'allà: el compte ja ve preseleccionat, i on va depèn de quin compte és. Un compte on hi ha els diners, com la targeta o l'efectiu, és el que paga o el que cobra, i s'hi queda encara que canviïs el tipus de moviment. Un compte de despesa o d'ingrés, com Internet i Telèfon, va en canvi a la categoria, i només queda triar el compte amb què pagues o on cobres. Amb «Queda't aquí per al següent», després de desar es mantenen el tipus, la data i el compte que ha pagat i, si comences des d'un compte de despesa o d'ingrés, també la categoria.

A la pàgina d'un compte, a sobre de la llista de moviments, també hi ha una barra per escriure una línia rere l'altra, com al registre d'un compte de GnuCash. Mentre escrius la descripció, l'aplicació et proposa els moviments ja fets en aquell compte: si en tries un, s'omplen la descripció, la contrapartida i l'últim import, ja seleccionat perquè el sobreescriguis. La contrapartida també es completa mentre escrius, i si el compte no existeix l'aplicació et proposa crear-lo.

Després de desar, la barra es buida però conserva la data, i el cursor torna a la descripció: si copies els tiquets de dimarts, la data la tries una sola vegada. La data torna a ser la d'avui quan surts de la pàgina del compte i hi tornes a entrar. Per a un assentament amb diverses línies, el botó del formulari complet s'emporta el que ja has escrit.

La partida doble, sense preocupacions

Quan desis una transacció, Cashfulness genera almenys dos moviments comptables que es compensen: la suma del Deure i de l'Haver sempre és igual a zero. És això el que manté coherents els teus saldos, el Balanç de situació i el Compte de resultats.

A la pràctica, una despesa disminueix un actiu (per exemple el compte corrent) i augmenta un compte de despesa; una transferència mou valor entre dos comptes teus sense tocar el Patrimoni net. Tu emplenes el formulari senzill, del rigor comptable se n'encarrega l'aplicació.

Transaccions en altres monedes

Si el moviment implica comptes en monedes diferents, cada compte rep l'import en la seva moneda: l'aplicació proposa el tipus de canvi del Banc Central Europeu a la data del moviment i et mostra el contravalor abans de desar.

Si l'extracte bancari indica una xifra diferent, per exemple perquè el banc ha aplicat el seu tipus de canvi, tria Altres i escriu a la fila del compte l'import que ha arribat de debò: el tipus de canvi es recalcula sol. Així cada compte mostra exactament els seus diners, i els totals dels informes es converteixen a la moneda principal de l'espai.

Modificar, duplicar i recuperar de la paperera

Cada fila del Registre, igual que cada fila de la llista de moviments a la pàgina d'un compte, acaba amb el botó ⋮: obre un menú amb Editar, Clona i Eliminar, sense haver d'obrir la fila. Al telèfon, el mateix menú s'obre també mantenint premuda la fila. El botó i el menú hi són si pots editar els moviments. Clona és còmode per als moviments que es repeteixen, com una quota o una despesa recurrent: crea una còpia amb la data d'avui, i només canvies el que calgui. Les mateixes accions també són a la fila oberta.

Les transaccions eliminades no desapareixen de seguida: van a parar a la paperera, on continuen sent recuperables. Des d'allà pots restaurar-les al Registre o eliminar-les definitivament quan tinguis la certesa que ja no les necessites.

Els assentaments pas a pas

Aquí sota trobes els assentaments que li toquen a tothom, un per secció: la nòmina, una despesa amb la targeta de crèdit, el pagament de l'extracte de la targeta, un traspàs entre comptes, una retirada al caixer automàtic, la quota de la hipoteca i un reemborsament. Per a cadascun trobes què passa en paraules senzilles, l'assentament que desa Cashfulness, línia per línia, amb imports d'exemple, i els passos a l'aplicació. Qui ve de GnuCash hi retroba els mateixos assentaments: només canvia el formulari amb què els escrius.

Per llegir els assentaments n'hi ha prou amb una regla: els actius (compte corrent, efectiu, compte de dipòsit) i els costos augmenten al Deure; els passius (la targeta de crèdit, la hipoteca) i els ingressos augmenten a l'Haver. En cada assentament el total del Deure és igual al total de l'Haver, és a dir, la suma de les línies fa zero.

Sempre es comença des de Transacció nova al Registre (al telèfon, el botó més a baix a la dreta). En el mode senzill el costat no el tries tu: dels dos comptes del formulari, el primer va a l'Haver i el segon al Deure. Per a un assentament amb més de dues línies, com la quota de la hipoteca, o per triar tu el costat, com en el reemborsament, es fa servir Altres, que obre el mode avançat: allà cada línia té el seu compte, el seu costat i el seu import, i el quadre de baix amb Total Deure i Total Haver et diu quan l'assentament quadra.

Pas a pas: la nòmina al compte corrent

La nòmina arriba al compte corrent: el saldo del compte puja i, en el mateix moment, registres un ingrés. És un Ingrés. Aquí es registra el net que arriba al compte; si també vols portar el control de les retencions, cal un assentament de diverses línies amb Altres.

L'assentament, amb una nòmina de 2.150,00 €: Compte corrent 2.150,00 € al Deure (l'actiu augmenta); Nòmina 2.150,00 € a l'Haver (es registra l'ingrés). Total Deure 2.150,00 €, Total Haver 2.150,00 €: l'assentament quadra.

1. Des del Registre prem Transacció nova i tria la data en què ha arribat la nòmina.
2. Com a tipus tria Ingrés.
3. Escriu la descripció, per exemple Nòmina de setembre, i l'import: 2.150,00.
4. A «Compte d'ingressos» tria Nòmina; a «Compte de recepció» tria el Compte corrent.
5. Prem «Desar».

Pas a pas: una despesa amb la targeta de crèdit

Pagues un sopar amb la targeta de crèdit. El compte corrent de moment no es mou: creix el teu deute amb el banc que t'ha donat la targeta, que a Cashfulness és un compte de tipus passiu, i registres un cost. És una Despesa, amb la targeta com a compte del qual surten els diners.

L'assentament, amb un sopar de 64,50 €: Restaurants 64,50 € al Deure (es registra el cost); Targeta de crèdit 64,50 € a l'Haver (el deute augmenta). Total Deure 64,50 €, Total Haver 64,50 €: l'assentament quadra.

1. Des del Registre prem Transacció nova i tria la data de la despesa.
2. Com a tipus tria Despesa.
3. Escriu la descripció, per exemple Sopar a la pizzeria, i l'import: 64,50.
4. A «Compte d'origen» tria la Targeta de crèdit; a «Compte de despeses» tria Restaurants.
5. Prem «Desar».

Pas a pas: el pagament de l'extracte de la targeta

A final de mes el banc carrega al compte corrent el total de l'extracte de la targeta. No és una despesa nova: les despeses ja les has registrat una per una. El compte corrent baixa i el deute de la targeta disminueix en el mateix import, així que és una Transferència entre dos comptes teus.

L'assentament, amb un extracte de 412,30 €: Targeta de crèdit 412,30 € al Deure (el deute disminueix); Compte corrent 412,30 € a l'Haver (l'actiu disminueix). Total Deure 412,30 €, Total Haver 412,30 €. Cap cost: el patrimoni net no canvia.

1. Des del Registre prem Transacció nova i tria la data del càrrec.
2. Com a tipus tria Transferència.
3. Escriu la descripció, per exemple Extracte de la targeta de setembre, i l'import: 412,30.
4. A «Compte d'origen» tria el Compte corrent; a «Compte de destinació» tria la Targeta de crèdit.
5. Prem «Desar».

Pas a pas: un traspàs entre dos comptes teus

Mous diners del compte corrent al compte de dipòsit. Continuen sent teus: un compte baixa, l'altre puja, i el patrimoni net no canvia. És una Transferència.

L'assentament, amb un traspàs de 5.000,00 €: Compte de dipòsit 5.000,00 € al Deure (l'actiu augmenta); Compte corrent 5.000,00 € a l'Haver (l'actiu disminueix). Total Deure 5.000,00 €, Total Haver 5.000,00 €: l'assentament quadra.

1. Des del Registre prem Transacció nova i tria la data del traspàs.
2. Com a tipus tria Transferència.
3. Escriu la descripció, per exemple Traspàs al compte de dipòsit, i l'import: 5.000,00.
4. A «Compte d'origen» tria el Compte corrent; a «Compte de destinació» tria el Compte de dipòsit.
5. Prem «Desar».

Pas a pas: una retirada al caixer automàtic

Treus efectiu al caixer automàtic: els diners passen del compte corrent a la cartera. No has gastat res, només has mogut els diners; les despeses les registraràs quan facis servir l'efectiu. És una Transferència cap al compte Efectiu.

L'assentament, amb una retirada de 200,00 €: Efectiu 200,00 € al Deure (l'actiu augmenta); Compte corrent 200,00 € a l'Haver (l'actiu disminueix). Total Deure 200,00 €, Total Haver 200,00 €: l'assentament quadra.

1. Des del Registre prem Transacció nova i tria la data de la retirada.
2. Com a tipus tria Transferència.
3. Escriu la descripció, per exemple Retirada al caixer, i l'import: 200,00.
4. A «Compte d'origen» tria el Compte corrent; a «Compte de destinació» tria Efectiu.
5. Prem «Desar».

Pas a pas: la quota de la hipoteca

El banc carrega la quota de la hipoteca al compte corrent. La quota es compon de dues parts: el capital, que retorna una part del préstec i fa baixar el deute, i els interessos, que són el preu del préstec, és a dir, un cost. Les dues parts les trobes al quadre d'amortització del banc. Tres comptes, per tant tres línies: es fa servir Altres. Registrar tota la quota com una transferència cap a la hipoteca faria baixar el deute més de pressa del que és real i amagaria els interessos, que són un cost.

L'assentament, amb una quota de 780,00 € de la qual 520,00 € són capital i 260,00 € interessos: Hipoteca 520,00 € al Deure (el deute disminueix); Interessos deutors 260,00 € al Deure (es registra el cost); Compte corrent 780,00 € a l'Haver (l'actiu disminueix). Total Deure 780,00 €, Total Haver 780,00 €: l'assentament quadra.

1. Des del Registre prem Transacció nova, tria la data del càrrec i com a tipus tria Altres: el formulari passa al mode avançat, amb les línies comptables.
2. Escriu la descripció, per exemple Quota de la hipoteca de setembre.
3. Primera línia: tria el Compte corrent, selecciona Haver i escriu 780,00.
4. Segona línia: tria la Hipoteca, deixa Deure i corregeix l'import proposat a 520,00; a la línia l'aplicació escriu «passiu: el deute disminueix».
5. Tercera línia: si l'aplicació no l'ha afegit ja amb l'import que falta, prem «Afegeix línia». Tria Interessos deutors, al Deure, 260,00.
6. Quan a baix Total Deure i Total Haver són tots dos 780,00 € i apareix «Deure = Haver · quadra», prem «Desa l'assentament».

Pas a pas: un reemborsament d'una despesa

Retornes un parell de sabates i la botiga et torna a abonar 39,90 € al compte corrent. No és un guany: és la despesa d'abans que s'anul·la. Per això el reemborsament no es registra com un Ingrés, que el comptaria entre els ingressos, sinó com un extorn del cost, amb Altres i dues línies.

L'assentament, amb un reemborsament de 39,90 €: Compte corrent 39,90 € al Deure (l'actiu augmenta); Roba 39,90 € a l'Haver (el cost es reverteix). Total Deure 39,90 €, Total Haver 39,90 €. Al Compte de resultats el cost de la roba baixa 39,90 €.

1. Des del Registre prem Transacció nova, tria la data de l'abonament i com a tipus tria Altres.
2. Escriu la descripció, per exemple Reemborsament de sabates retornades.
3. Primera línia: tria el Compte corrent, selecciona Deure i escriu 39,90.
4. Segona línia: tria Roba; l'aplicació ja proposa 39,90 a l'Haver, i a la línia apareix «cost: extorn».
5. Quan a baix apareix «Deure = Haver · quadra», prem «Desa l'assentament».

Casos de la vida real, en tres línies

Els assentaments de més amunt són els de tots els mesos. Després hi ha els casos petits de cada dia, els que fan venir el dubte “i això on ho poso?”. Aquí sota trobes els més comuns, recollits a partir de les preguntes de qui fa servir l'aplicació, cadascun en tres línies: la situació, els comptes que es mouen i per què. La regla que els lliga és només una: els teus diners no desapareixen mai, només canvien de lloc, i un cost és només allò que ha sortit per sempre.

Diners avançats per a un amic. Has pagat tu una comanda per a una amiga, ella te'ls tornarà en efectiu i tu els ingressaràs al banc. Comptes: quan pagues, al Deure un compte Crèdits envers amics (un actiu, de tipus A cobrar, que crees una sola vegada), a l'Haver el Compte corrent o la targeta. Quan te'ls torna, al Deure Efectiu, a l'Haver Crèdits envers amics. Quan els ingresses, al Deure Compte corrent, a l'Haver Efectiu. Per què: no has gastat res, has deixat diners. El crèdit és patrimoni teu com l'efectiu, i mentre no te'ls torna el veus allà, pendent.

Un petit estalvi a Satispay, o en una cartera electrònica. Estalvies uns quants euros a Satispay, PayPal o una aplicació semblant, i no saps si comptar-los. Comptes: crea un compte Satispay entre els actius, com el compte corrent (de tipus Targeta Prepagament o Efectiu). Carregar-lo és una transferència: al Deure Satispay, a l'Haver Compte corrent. Pagar amb Satispay és una despesa normal: al Deure el cost, a l'Haver Satispay. Per què: aquests diners continuen sent teus i els pots retirar: no són una despesa, són només en una altra butxaca. Al patrimoni net els veus, i veus també quant en queda.

Interessos de pocs cèntims. El compte de dipòsit, o Satispay, t'abona interessos minúsculs. Comptes: el dia que els veus abonats, al Deure el compte que els rep, a l'Haver un ingrés de tipus Interessos actius (entre els ingressos passius). Per què: un interès és una entrada real, encara que valgui 0,01. No “s'actualitza” res: es registra el que ha arribat, quan ha arribat. Si són realment cèntims, pots registrar l'abonament un cop l'any, pel total.

Una cura pagada a terminis sense interessos, amb PayPal o similar. El dentista es paga sencer el dia de la cura, però tu pagues a PayPal en tres terminis. Comptes: el dia de la cura, al Deure Despeses mèdiques per tot l'import, a l'Haver un compte Deute amb PayPal (un passiu a curt termini, que crees una sola vegada). A cada termini, al Deure Deute amb PayPal, a l'Haver Compte corrent. Per què: el rebut diu “pagat” perquè ha pagat PayPal per tu, i tu des d'aquell moment li deus els diners. Durant aquests tres mesos els diners són encara al teu compte, però hi ha un deute igual: el patrimoni net ja és el correcte des del primer dia.

Els vals de descompte del supermercat. “5 euros cada 30 de compra següent”: són riquesa? Comptes: cap, mentre no els fas servir. Quan els fas servir, registres la despesa pel que has pagat de debò, és a dir, el tiquet un cop descomptat. Per què: un val condicionat no es pot retirar ni gastar en un altre lloc: no és patrimoni, és un preu més baix la propera vegada. Registrar-lo abans voldria dir comptar uns diners que potser no faràs servir mai.

El val d'una devolució. Has retornat una compra equivocada i la botiga, en comptes dels diners, t'ha donat un val. Comptes: el dia de la devolució, al Deure un compte Crèdits envers botigues (un actiu, de tipus A cobrar), a l'Haver el mateix cost de la compra, que així s'anul·la. Quan fas servir el val, al Deure el cost del que compres, a l'Haver Crèdits envers botigues. Per què: no és una entrada, perquè ningú t'ha donat diners nous: és una despesa que torna enrere i queda aparcada en un crèdit fins que la tornes a fer servir.

Els tiquets: s'han d'introduir cada vespre? No. Comptes: els de la compra, quan la registres. Per què: el ritme el tries tu, i un cop per setmana n'hi ha prou, sempre que cada moviment entri només una vegada. Qui paga amb targeta pot registrar des de l'extracte, que ja els té tots en fila; qui paga en efectiu els registra des de la barra d'Entrada ràpida del compte Efectiu. El tiquet com a imatge s'adjunta només quan fa falta de debò, per exemple per a una garantia o una despesa deduïble (mira la secció sobre els adjunts).