Kapitola 6

Rozvaha a výkaz zisku a ztráty

Cashfulness vám nabízí dva klasické výkazy podvojného účetnictví. Rozvaha zachycuje vaši situaci k určitému datu: co vlastníte, co dlužíte a jakou hodnotu má vaše Čisté jmění. Výkaz zisku a ztráty naopak vypráví o období: jaké jste měli Výnosy, jaké Náklady jste nesli a jaký z toho vyšel výsledek. V této kapitole se naučíte je čít, procházet do hloubky a exportovat do PDF.

Rozvaha: obraz vašeho majetku

Rozvaha k uvedenému datu ukazuje, co vlastníte (Aktiva), co dlužíte (Pasiva) a rozdíl mezi oběma: Čisté jmění. V horní části stránky věta hned shrnuje to číslo, na kterém záleží, vaše čisté jmění, zvýrazněné modře.

Aktiva jsou seskupena podle struktury vašich účtů, s podsoučtem pro každou skupinu a s Aktivy celkem, které sekci uzavírají. Pasiva sledují stejné schéma a uzavírají se Pasivy celkem. Částky Pasiv se zobrazují s minusem: je to úmluva podvojného účetnictví, kde zůstatky na straně Dal snižují majetek.

Rozvaha v Cashfulness se sekcemi Aktiva a Pasiva, podsoučty podle skupin účtů a čistým jměním zvýrazněným modře v horní části stránky

Prozkoumání položek: hloubka a rozpad

Každý řádek se šipkou po straně lze rozbalit a zobrazit skupiny a účty, které ho tvoří. Volba Hloubka nahoře řídí, kolik úrovní hierarchie je vidět na začátku: nízká úroveň dá přehled, vyšší úroveň ukáže podrobnost účet po účtu.

Rozpad funguje v obou výkazech stejně, takže můžete přecházet z Rozvahy do Výkazu zisku a ztráty bez měnění zvyků při čtení.

Výkaz zisku a ztráty: vyprávění o období

Výkaz zisku a ztráty odpovídá na jinou otázku: jak se vedlo v určitém období? Sečte Výnosy, odečte Náklady a ukáže výsledek, zvýrazněný modře ve větě v horní části stránky.

Volba období nahoře umožňuje zvolit interval k rozboru, například probíhající rok. Vedle částek je sloupec se srovnáním s předchozím obdobím vyjádřeným v procentech: na jeden pohled vidíte, které položky vzrostly a které klesly. Je tu i přepínač Srovnání pro pohled staví období proti sobě.

Výnosy jsou zobrazeny zeleně a Náklady červeně, takže povaha každé položky zůstává zřejmá, i když výkazem rychle procházíte.

Výkaz zisku a ztráty v Cashfulness s volbou období, sekcemi Výnosy a Náklady a sloupcem procentního srovnání s předchozím obdobím

Čtení oba výkazy dohromady

Oba výkazy jsou spojené: výsledek Výkazu zisku a ztráty vyživuje Čisté jmění Rozvahy. Pokud v období Výnosy přesáhnou Náklady, rozdíl zvýší vaše čisté jmění; když se stane opak, sníží je.

Dobrý postup při čtení: nejprve otevřete Výkaz zisku a ztráty, abyste pochopili, jak období probíhá, potom Rozvahu, abyste viděli souhrnný účinek na váš majetek.

Ostatní reporty

Kromě dvou klasických výkazů otevírá položka Reporty v nabídce, v části Bilance, stránku, která je všechny shromažďuje. Nahoře najdete Finanční dojezd: kdyby příjmy úplně přestaly chodit, jak dlouho byste vydrželi s likviditou, kterou máte teď, beze změny životní úrovně.

Pod ním jsou karty reportů. Náklady ukazují, kam jdou peníze, účet po účtu a v čase, s ročním součtem předplatných. Čisté jmění v čase sleduje, kudy se měsíc po měsíci ubírá vaše čisté jmění. Příjmy a výdaje říkají, kolik každý měsíc přichází a kolik odchází, včetně průměrů. Očekávaný zůstatek ukazuje, kam se v příštích týdnech dostane vaše likvidita, a započítává opakované platby, které už jsou naplánované.

Přecenění a odpisy ukazují, o kolik se změnila hodnota toho, co vlastníte, aniž by nějaké peníze přišly nebo odešly: odpisy a přecenění dlouhodobého majetku a ocenění investic provedená v části Nástroje → Aktualizace investic, seskupené podle účtů.

Export do PDF

Oba výkazy lze exportovat do PDF, což se hodí k archivaci na konci roku nebo ke sdílení s tím, kdo vám pomáhá s finančními rozhodnutími.

Otevřete Rozvahu nebo Výkaz zisku a ztráty.
Nastavte hloubku a u Výkazu zisku a ztráty období, které chcete exportovat.
Klepněte na ikonu PDF vpravo nahoře a vytvořený dokument uložte nebo sdílejte.