Účtová osnova

Struktura stromu

Obrazovka Účty zobrazuje účtovou osnovu jako rozbalitelný strom seskupený do sekcí. V Rozvaze najdete Aktiva+ (produktivní aktiva, která tvoří hodnotu), Aktiva− (likviditu a užitkový majetek), Pasiva a Čisté jmění. Výnosy a Náklady naopak žijí ve Výkazu zisku a ztráty.

Každý řádek ukazuje název účtu, číslo účtu, celkový zůstatek a změnu v probíhajícím roce. Sekce se otevírají a zavírají šipkou u názvu a vyhledávací pole nahoře umožňuje najít účet podle názvu, čísla nebo typu.

Dole na stránce souhrnný řádek zobrazuje celkové Čisté jmění Účetního prostoru: je to rozdíl mezi tím, co vlastníte, a tím, co dlužíte.

Pro oddělení nákladů podnikání od rodinných máte dvě cesty. Pokud stačí je rozlišit, vytvoříte organizační účet — «Podnikání» — a pod něj pověsíte jeho náklady a výnosy: sestavy je seskupí a štítky dají příčný řez. Pokud se naopak dva světy nemají dotýkat, potřebujete druhý účetní prostor, ten je ale zahrnut jen v plánu Ultra: s Free a Premium je prostor jeden. V obou případech se vyplatí nemíchat peněžní účty.

Přesouvání a řazení účtů

Každý váš účet má vpravo úchyt pro přetahování (ikonu z teček). Myší prostě táhnete; prstem je potřeba úchyt nejdřív podržet a pak táhnout: je to pojistka, díky které se strom dá dál normálně posouvat.

Během přetahování má každý řádek tři zóny. Nad sousedním účtem stejné úrovně nebo pod ním se objeví vkládací linka: to je řazení, zvolené pořadí zůstane a čísla účtů se sama přeřadí. Uprostřed složky se řádek zvýrazní: to je přesun, účet změní místo ve stromu a vezme s sebou všechny své podúčty, včetně čísel. Zavřená složka se sama otevře, když nad ní účet chvíli podržíte.

Aplikace odmítne puštění, která by rozbila vaše výkazy, a řekne vám to: účet nevstoupí do složky jiné rodiny, nemůže skončit uvnitř vlastního potomka a systémové účty se nepřesouvají. Úchyt zmizí tam, kde by gesto nedávalo smysl: během hledání a při zapnutém abecedním řazení, protože tam o pozici rozhoduje název.

Valuty a barvy zůstatků

Každý účet má svou valutu, zvolenou při vytvoření. Běžný účet můžete vést v eurech a investiční účet v dolarech: Cashfulness zaznamenává každý pohyb ve valutě účtu a součty přepočítává, kde je to potřeba.

Zůstatky používají významové barvy: na jeden pohled rozlišíte povahu každé hodnoty, například Pasiva od toho, co vlastníte, a Čisté jmění od ostatního. Barva nikdy nenahrazuje účetní znaménko, jen ho činí čitelnějším.

Vytvoření účtu průvodcem

Tlačítko se znaménkem plus vpravo dole otevírá průvodce Nový účet, který vás vede krok za krokem. Průvodce se ptá jen na to, co je potřeba, po jednom kroku, a cestou zobrazuje tipy a platné příklady.

1. Dejte účtu popisný a rozpoznatelný název, například jméno banky nebo účel účtu. Můžete přidat nepovinný popis, užitečný, pokud Účetní prostor sdílíte s dalšími lidmi.
2. Zvolte typ účtu: určuje, ve které sekci stromu bude účet žít a jak se bude chovat jeho zůstatek.
3. Vyberte nadřízený účet přímo ve stromu: nový účet se vloží pod něj a zdědí místo ve struktuře.
4. Nastavte vlastnosti účtu podle toho, jak ho budete používat (viz další část).
5. Potvrďte: účet se hned objeví ve stromu, připravený přijímat pohyby.

Vlastnosti účtu

Během vytváření (a později při úpravě) můžete zapnout několik vlastností, které mění chování účtu. Lze odsouhlasit s výpisem: účet vstoupí do postupu Odsouhlasení účtů, ideální pro běžné účty a karty. Předplatná se už naopak neoznačují na účtu: evidují se jako smlouvy v části Nástroje → Předplatná a energie.

Ocenění tržní hodnotou: určeno pro investice, umožňuje pravidelně aktualizovat hodnotu účtu přes Aktualizaci investic. Opotřebení: pro majetek, který v čase ztrácí hodnotu, jako auto nebo zařízení, aby účtová osnova odrážela skutečnou hodnotu, a ne kupní cenu.

Likvidní a Nelikvidní: tady volba účet opravdu přesune, protože likvidita se nečte z podtypu, ale z toho, kde účet ve stromu leží. Než ho přesune, aplikace vám řekne, kam ho nese, a pozor: „Likvidní“ i „Nelikvidní“ jsou v obou větvích aktiv — dívejte se na celou cestu, ne jen na název.

Účet, který není jen tvůj, má tři různé cesty, a vybírají se podle toho, kdo zapisuje pohyby. Pokud zapisuješ jen ty, ale polovina majetku patří někomu jinému, potřebuješ vlastnický podíl: v průvodci zapni «Účet je společný» a napiš své procento. Zápisy zůstávají v plné hodnotě — přijde-li 1 000 €, aplikace zaúčtuje 1 000 €, ne 500 — jinak by porovnání s bankovním výpisem přestalo sedět. Podíl je čočka: mění jen to, jak těžce ten účet váží v Dostupné likviditě a v Čistém jmění, a ve výsledovce se neuplatní vůbec. Nastavuje se účet po účtu, nikdy na složce: dvě nemovitosti ve stejné složce mohou mít různé podíly.

Pokud naopak zapisujete oba, každý ze své aplikace, podíl nepotřebuješ: použij «Sdílet účet» na kartě účtu. V prostoru druhé osoby vznikne její vlastní účet s jejími zápisy a účet se pak čte dvěma způsoby: «Můj podíl» jsou tvoje řádky a je to číslo, které jde do tvých ukazatelů, zatímco «Skutečný zůstatek účtu» jsou řádky všech dohromady a je to číslo k porovnání s výpisem. Vlastnický podíl je zde záměrně vyloučen, protože tvoje část už je jen to, co jsi zapsal ty. Třetí cesta je zase něco jiného: sdílet celý účetní prostor s jeho rolemi a oprávněními.

Zůstatek pro účet vytvořený po úvodním nastavení

Když otevřete Účetní prostor, úvodní inventura se zeptá na zůstatek každého účtu a počáteční transakce zapíše za vás. Inventura ale proběhne jen jednou a účty, které vytvoříte v dalších měsících, se rodí s nulou: běžný účet otevřený v březnu nebo vkladní knížka, na kterou jste zapomněli, startují prázdné, i když v nich ve skutečnosti peníze jsou.

Průvodce Nový účet má proto poslední, přeskočitelný krok, který se ptá na počáteční zůstatek. Objeví se jen u rozvahových účtů — u nákladu nebo výnosu počáteční zůstatek neexistuje — a necháte-li částku prázdnou, nevznikne nic. Pokud částku vyplníte, položí vám průvodce jedinou otázku: pocházejí ty peníze z účtu, který už v Cashfulness máte?

Správná odpověď na tuto otázku je to hlavní, protože rozhoduje, zda se změní vaše Čisté jmění. Pocházejí-li peníze z účtu, který už máte (přesunuli jste je z běžného účtu na vkladní knížku), jde o interní přesun: protizápis míří na účet, který určíte, a Čisté jmění zůstává stejné. Pokud ale deklarujete něco, o čem aplikace nevěděla, protizápis míří na „Počáteční zůstatky“ a Čisté jmění vzroste, jak je správně.

U pasiv zapište dlužnou částku jako kladné číslo: účetní znaménko doplní aplikace.

Průvodce se také ptá, odkdy vlastníte to, co uvádíte, a pole začíná prázdné. Dřív zápis dostal datum vyplnění průvodce: dům, který máte deset let, sepsaný v srpnu, vycházel jako majetek, který přibyl letos, a změna „od začátku roku“ na úvodní stránce se nafoukla o částku, která nikdy nenarostla. Se skutečným datem zůstanou čísla za tento rok správná. Výkaz zisku a ztráty se stejně nehne: počáteční zápis se dotkne účtu a Čistého jmění, nikdy výnosu ani nákladu, takže žádné datum nemůže změnit zisk minulého roku.

Oprava už provedené inventury

Úvodní snímek se pořizuje jen jednou, ale není vytesaný do kamene. Zápis, který inventura vygenerovala, žije v Rejstříku jako kterákoli jiná transakce: najdete ho vyhledáním „Počáteční zůstatek“, otevřete a odtud můžete opravit částky, přidat řádek pro účet, na který jste zapomněli, nebo posunout datum na den, kdy jste soupis skutečně dělali.

Je to správná cesta, jak napravit zůstatek špatně zadaný při nastavení, a je lepší než opravná transakce: opravou otevření do sebe znovu zapadnou výkazy všech období, zatímco korekce datovaná dneškem by měsíce mezi tím nechala špatně.

Skryté účty

Ne všechny účty jsou potřeba každý den: uzavřený nebo zřídka používaný účet může strom zaplnit. Můžete ho skrýt, aniž byste ho smazali, takže jeho účetní historie zůstane nedotčená.

Ikona oka na liště nástrojů skryté účty zobrazuje nebo skrývá: je-li vypnutá, vidíte jen aktivní účty; když ji zapnete, vrátí se všechny.

Odsouhlasení účtu

Odsouhlasení je okamžik, kdy porovnáte Cashfulness s bankovním výpisem. V části Odsouhlasení účtů vyberete účet a získáte seznam zaznamenaných pohybů, rozdělený na částky na straně Dal (přijaté platby a vratky) a částky na straně Má dáti.

Odškrtáváte každý pohyb, který na výpisu najdete: součty na straně Dal a Má dáti se postupně aktualizují, spolu s Rozdílem. Dokud to nesouhlasí, aplikace to hlásí; jakmile se Rozdíl vynuluje, můžete potvrdit tlačítkem Odsouhlasit.

1. Otevřete Odsouhlasení účtů a vyberte účet k odsouhlasení.
2. Nastavte referenční datum výpisu.
3. Odškrtněte jeden po druhém pohyby, které jsou na výpisu, na obou stranách.
4. Zkontrolujte Rozdíl dole: musí se vynulovat. Pokud nevychází, hledejte chybějící nebo přebývající pohyb.
5. Stiskněte Odsouhlasit pro potvrzení: odškrtnuté pohyby jsou odsouhlasené.