Balanço patrimonial e Demonstração de resultados
O Cashfulness oferece-te os dois relatórios clássicos das partidas dobradas. O Balanço patrimonial fotografa a tua situação numa data precisa: o que possuis, o que deves e quanto vale o teu Património líquido. A Demonstração de resultados, por seu lado, conta um período: quantas Receitas tiveste, quantos Custos suportaste e que lucro daí resultou. Neste capítulo aprendes a lê-los, a explorá-los em profundidade e a exportá-los em PDF.
O Balanço patrimonial: a fotografia do teu património
O Balanço patrimonial mostra, na data indicada, o que possuis (os Ativos), o que deves (os Passivos) e a diferença entre os dois: o Património líquido. No topo da página uma frase resume desde logo o dado que conta, a tua riqueza líquida, destacada a azul.
Os Ativos estão agrupados segundo a estrutura das tuas contas, com um subtotal para cada grupo e o Total Ativos a fechar a secção. Os Passivos seguem o mesmo esquema e terminam com o Total Passivos. Os montantes dos Passivos aparecem com sinal negativo: é a convenção das partidas dobradas, em que os saldos a Crédito reduzem o património.
Explorar as rubricas: profundidade e detalhe
Cada linha com a seta lateral pode ser expandida para veres os grupos e as contas que a compõem. O seletor Profundidade, no topo, controla quantos níveis da hierarquia estão visíveis à partida: um nível baixo dá o relance geral, um nível mais alto mostra o detalhe conta a conta.
O detalhe funciona da mesma forma nos dois relatórios, por isso podes passar do Balanço patrimonial à Demonstração de resultados sem mudares de hábitos de leitura.
A Demonstração de resultados: o relato do período
A Demonstração de resultados responde a uma pergunta diferente: como correu um determinado período? Soma as Receitas, subtrai os Custos e mostra o resultado, o lucro, destacado a azul na frase no topo da página.
O seletor do período, no topo, permite-te escolher o intervalo a analisar, por exemplo o ano em curso. Junto aos montantes encontras a coluna de comparação com o período anterior, expressa em percentagem: num relance vês que rubricas cresceram e quais diminuíram. Há também o interruptor Comparar, para a vista de comparação entre períodos.
As Receitas são mostradas a verde e os Custos a vermelho, para que a natureza de cada rubrica se mantenha clara mesmo percorrendo o relatório com rapidez.
Ler os dois relatórios em conjunto
Os dois relatórios estão ligados: o lucro da Demonstração de resultados alimenta o Património líquido do Balanço patrimonial. Se num período as Receitas superarem os Custos, a diferença aumenta a tua riqueza líquida; se acontecer o contrário, diminui-a.
Um bom ritual de leitura: abre primeiro a Demonstração de resultados para perceberes como está a correr o período, depois o Balanço patrimonial para veres o efeito acumulado sobre o teu património.
Exportar em PDF
Ambos os relatórios podem ser exportados em PDF, prático para os arquivares no fim do ano ou para os partilhares com quem te ajuda nas decisões financeiras.
- Abre o Balanço patrimonial ou a Demonstração de resultados.
- Define a profundidade e, para a Demonstração de resultados, o período que queres exportar.
- Toca no ícone PDF no canto superior direito e guarda ou partilha o documento gerado.