Stato patrimoniale e conto economico in Cashfulness: la foto e il film
In breve
Lo stato patrimoniale è una fotografia: cosa possiedi, cosa devi e cosa resta a te, oggi. Il conto economico è un film: quanto è entrato e quanto è uscito in un periodo, con l'utile o la perdita in fondo. In Cashfulness li trovi tutti e due nella sezione Bilancio, e leggono gli stessi movimenti: per questo si parlano.
Questa pagina accompagna la lezione 7 del corso video gratuito "Cashfulness passo passo". I passi sono nello stesso ordine del video.
Guarda la lezione
La lezione dura circa sei minuti.
Dove si trovano
- Sul computer: barra laterale, sezione Bilancio, voci Stato patrimoniale e Conto economico. Nella stessa sezione c'è Report.
- Sul telefono: dal menu laterale, dalle card della pagina iniziale o in fondo alla pagina Report. Dalle card della pagina iniziale il report si apre senza i comandi di esportazione.
Lo stato patrimoniale, la foto
In testa una frase riassume tutto: "Stato patrimoniale al" la data di oggi, e la tua ricchezza netta. Sotto ci sono tre sezioni: Attività, Passività, Patrimonio Netto. Lo stato patrimoniale è sempre ad oggi.
Qui vale una regola che non si rompe: il totale delle attività è uguale alle passività più il patrimonio netto. Nessuno lo aggiusta a mano: ogni movimento che registri ha due lati.
Scendere di livello. Ogni sezione si apre e si chiude con un clic, fino al singolo conto. Con il selettore Profondità: livello scegli quanti livelli vedere insieme. Se ti servono pochi numeri, resta in alto.
Attività+ e Attività-
Dentro le attività trovi due righe: Attività+ e Attività-. La differenza è una sola: un'attività sta fra le più se ti rende, cioè ti porta un flusso di denaro o cresce di valore; sta fra le meno se la possiedi ma non ti rende. Non conta se la usi.
- Attività+: investimenti, un immobile affittato, le quote di un fondo.
- Attività-: il conto corrente che non paga interessi, l'auto, la casa in cui vivi.
La casa in cui vivi è tua, ed è giusto contarla fra le attività: se un giorno la vendi, ne incassi il valore. Però non ti dà una rendita e ogni mese ti costa. Per questo sta fra le meno. Un conto sta nell'una o nell'altra in base a dove lo metti nel tuo piano dei conti.
Nella pagina iniziale questa distinzione diventa un numero: Indipendenza finanziaria, il primo dei quattro indicatori in cima. È la riga di Attività+ divisa per il totale delle attività.
Il conto economico, il film
Il conto economico mette i Ricavi da una parte e i Costi dall'altra, voce per voce, e in fondo il risultato: Utile o Perdita. Parte da inizio anno, ma il periodo lo scegli tu:
- Clic sul selettore del periodo: si apre Seleziona periodo.
- Scegli fra Mese corrente, Trimestre corrente, Anno corrente, Anno precedente, Da inizio anno (YTD), Ultimi 12 mesi o Personalizzato.
L'utile del periodo è quello che ha fatto crescere il patrimonio netto. Non sono due conteggi che sperano di coincidere: sono due modi di leggere gli stessi movimenti.
Il confronto con l'anno prima
Accendi l'interruttore Comparativo: compare Vista comparativa attiva, e accanto al Periodo corrente c'è il Periodo confronto, che parte dallo stesso periodo dell'anno prima e puoi cambiare. Per tornare indietro, Disattiva. Se hai cominciato da poco, la colonna del confronto è vuota: diventa preziosa dal secondo anno. La domanda giusta non è quanto ho speso, ma quanto ho speso rispetto a prima.
Gli altri report
La pagina Report, nella stessa sezione, li raccoglie tutti. In cima c'è Autonomia di rotta: quanti mesi, o anni, puoi andare avanti senza nuovi ricavi mantenendo il tuo tenore di vita. Sotto, in I tuoi report: Costi, Patrimonio nel tempo, Entrate e uscite, Saldo previsto. Per vedere come cambia il patrimonio mese per mese, apri Patrimonio nel tempo.
Portarli fuori
Con il piano Ultra, stato patrimoniale e conto economico si esportano e si stampano: l'icona Esporta PDF e il menu Altre opzioni, sezione Esporta, con Stampa…. Solo dallo stato patrimoniale c'è anche Esporta PDF (Bilancio CEE classico): il bilancio a due colonne che parla la lingua del commercialista. In fondo porta scritto che la quadratura è verificata: totale attivo uguale a totale passivo e patrimonio netto.
Errori tipici
- Cercare una data nello stato patrimoniale. È sempre ad oggi; la storia sta in Patrimonio nel tempo.
- Mettere la casa in cui vivi fra le Attività+ perché vale molto. Il valore non conta: conta se ti rende.
- Confrontare mesi con anni. Prima di leggere il conto economico, guarda quale periodo è selezionato.
- Cercare il PDF dalla card della pagina iniziale. Apri il report dalla barra laterale o dalla pagina Report.
Domande frequenti
Posso vedere lo stato patrimoniale a una data passata?
No: in Cashfulness lo stato patrimoniale è sempre alla data di oggi. Per vedere come è cambiato nel tempo c'è il report Patrimonio nel tempo, nella pagina Report.
Perché la casa in cui vivo sta fra le Attività-?
Perché la distinzione è fra ciò che rende e ciò che no. La casa in cui vivi è tua e vale, ma non ti dà una rendita e ogni mese ti costa. Una casa affittata, che produce un affitto, starebbe fra le Attività+.
L'utile del conto economico è sempre uguale alla crescita del patrimonio netto?
Quasi sempre, perché i due report leggono gli stessi movimenti. Le differenze vengono da ciò che tocca il patrimonio senza passare da ricavi e costi, come le oscillazioni dei cambi e i saldi di apertura di un conto nuovo.
Nel manuale
Il capitolo Stato patrimoniale e Conto economico del manuale utente ha le sezioni sul conto economico e sugli altri report. Se vuoi capire perché i conti tornano sempre, c'è il corso Partita doppia passo passo.
La lezione precedente
Lezione 6 · Budget e categorie in Cashfulness. Un budget su una categoria fatta al volo, le due barre e il rinnovo a scadenza.
La prossima lezione
Lezione 8 · Importare in Cashfulness da CSV e da GnuCash. Questi report sono precisi quanto i movimenti che ci metti dentro. Se i tuoi movimenti stanno già nell'estratto conto della banca o in GnuCash, non devi ribatterli.
Vittorio Giusti è economista e psicologo, e ha costruito Cashfulness.